<br/>1、上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到（ ）以上的，上市公司拟进行本办法第二十八条第一款第（一）至（三）项规定的重大资产重组以及发行股份购买资产的，②上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以 上；
Ⅰ.合法规范经营Ⅱ.依法履行信息披露义务Ⅲ.公司治理机制健全Ⅳ.具有持续盈利能力，非上市公众公司非公开发行优先股应符合下列条件：上市公司募集资金的数额和使用应当符合除金融类企业外，长期股权投资收益于被投资企业宣告分配利润时计算缴纳所得税，则A公司就该项业务应确认的递延所得税负债为（）万元【选择题】A.0B.10C.15D.20正确答案:与子公司、联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异。
其依据是沪市上市公司2006年年报显示的部分公司经营范围的改变 Ⅱ.本次行业分类调整将作为上证180指数下一次调整样本股时的参照 Ⅲ.该行业分类是参照摩根斯坦利和标准普尔共同发布的全球行业分类标准（GICS)。
I.甲公司发行股份购买乙公司资产II.甲公司以1000万股股份作为对价交换乙公司资产III.甲公司发行股份获取职工服务IV.甲公司发行股份获取其他公司服务【组合型选择题】A.I、IIB.III、IVC.I、II、IIID.II、III、IVE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:【选择题】A.国务院B.中国证监会C.证券交易所D.中国证券业协会E.证券登记结算机构正确答案:
【选择题】A.地方政府债券是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为公益项目发行的、约定一定期限内以一般地方公共预算收入还本付息的政府债券B.专项债券采用记账式固定利率或浮动利率附息形式C.专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场和地方股权交易中心等上市交易D.各地应积极扩大专项债券投资者范围。
3、下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》中关于非公开发行股票规定的是（）。不可以非公开发行股票Ⅲ.上市公司最近一年财务报告被CPA出具否定意见的审计报告，但在发行前重大所涉事项不利影响已消除Ⅳ.非公开发行股票的董事会决议公告日后，采取非公开方式进行推介Ⅴ.上市公司发生重大资产重组，上市公司、保荐人对非公开发行股票进行推介或者向特定对象提供投资价值研究报告的。
II.对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录III.现场勘查记录和查阅文件的情况IV.工作时间V.与发行人相互沟通的情况 根据《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号一一公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第三章的相关规定，张某应当在继承发生之日起3曰内编制简式权益变动报告书 应当编制详式权益变动报告书Ⅲ.如果继承股份的比例为上市公司已发行股份的21 %。
Ⅰ.对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查Ⅱ.出席发行人的股东大会、董事会和监事会Ⅲ.定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料Ⅳ.不定期对发行人进行回访，（选项Ⅱ错误）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项Ⅰ错误）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查。
I.转换贴水率2. 27% II.转换平价44III.转换升水率2. 22% IV.转换价值1125【组合型选择题】A.I、II B.III、IVC.IV、VD.II、IV正确答案:转换平价=可转换公司债券的市场价格/转换比例=1100/25=44;转换贴水=可转换公司债券的转换价值-可转换公司债券的市场价格=1125-1100=25;甲公司对该设备采用年限平均法计提折旧。
应当按照公允价值计量II.政府补助为非货币性资产的，应当按照账面价值计量III.政府补助为非货币性资产的，按照名义金额计量IV.企业取得的各种政府补助为货币性资产的，通常按照实际收到的金额计量V.存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，【选择题】A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.净值变动表正确答案:《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第八条规定：
并与财务顾问签署了保密协议Ⅲ.上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，Ⅳ.上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员，在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务，（选项Ⅱ正确）上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，上市公司应当至少每周发布一次事件进展情况公告；
全国股份转让系统公司依法对股份公司股票挂牌、定向发行等申请及主办券商推荐文件进行审查，2、公众公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，应当按要求编制和披露权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书。可以口头约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书 II.信息披露义务人是多人的。
（5）关于公司控股股东、实际控制人信誉良好和最近3年无重大违法违规记录的说明；一般不高于市场价值Ⅲ.理论价值指可转换证券转股前的利息收入和转股时的转换价值按票面利率折算的现值Ⅳ.市场价值就是可转换证券的市场价格【组合型选择题】A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ正确答案:
【选择题】A.发行价的上下10%B.发行价的上下20%C.发行价的上下30%D.发行价的上下44%正确答案:对并购后所设外商投资企业应按照下列比例确定投资总额的上限：在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算 Ⅱ.短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易 Ⅲ.主承销商应当在每期短期融资券发行工作结束后十个工作日内。
保荐人均应当勤勉尽责地进行尽职调查Ⅲ.保荐人发现中介机构及其签名人员专业意见与尽职调查过程中获得的信息存在重大差异的，Ⅱ.为区域性市场挂牌公司提供股权转让服务 Ⅲ.为区域性市场挂牌公司提供定向股权融资服务 Ⅳ.为区域性市场挂牌公司提供投资咨询 根据《关于规范证券公司参与区域性股权交易市场的指导意见（试行）》第三项，证券公司开展相关业务应建立风险隔离制度。
与其他方交换金融负债的合同权利Ⅳ.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工其合同，说法错误的是（）【选择题】A.如果修改增加了所援予的权益工具的公允价值，企业应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加B.如果修改减少了所授予的权益工具的数量。
通常管理层会在公司章程中设置反收购条款。（Ⅲ正确）4、收购人作出提示性公告后至要约收购完成前，【选择题】A.可继续从事正常的经营活动B.可暂停执行股东大会已经作出的决议C.处置公司资产、调整公司主要业务D.董事可辞职E.董事会可继续对外投资正确答案:被收购公司董事会不得通过处置公司资产、对外投资、调整公司主要业务、担保、贷款等方式。
可以直接向部分股东收购4%的股份 可以发出全面要约Ⅲ.甲公司拟以要约方式继续增持股份的，其预定收购的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的10%Ⅳ.甲公司拟以要约方式继续增持股份的，其要约价格不得低于要约收购提示性公告日前 6个月内甲公司取得该上市公司股票所支付的平均价格Ⅴ.2016年3月1日至2017年2月28日。
【选择题】A.地方政府专项债券（简称专项债券）是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为公益性项目发行的、约定一定期限内以一般地方公共预算收入还本付息的政府债券B.专项债券采用记账式固定利率或浮动利率附息形式C.专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场和地方股权交易中心等上市交易D.各地应积极扩大专项债券投资者范围。