2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起（）个月内不得转让。【选择题】

A.6

B.12

C.24

D.36

E.18

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《上市公司重大资产重组管理办法》第四十六条规定，特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起12个月内不得转让。属于下列情形之一的，36个月内不得转让：（1）特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人；（2）特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权；（3）特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月。

2、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使的权利有（）。Ⅰ.对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查Ⅱ.出席发行人的股东大会、董事会和监事会Ⅲ.定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料Ⅳ.不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《保荐办法》（2020）第五十四条 保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利：（1）要求发行人按照本办法规定和保荐协议约定的方式，及时通报信息；（2）定期或者不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料；（选项Ⅲ、Ⅳ正确）（3）列席发行人的股东大会、董事会和监事会；（选项Ⅱ错误）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项Ⅰ错误）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查，必要时可聘请相关证券服务机构配合；（6）按照中国证监会、证券交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声明；（7）中国证监会、证券交易所规定或者保荐协议约定的其他权利。

3、股份公司股东可以查阅的是（）。【选择题】

A.股东大会会议记录

B.董事会会议记录

C.监事会会议记录

D.会计账薄

E.公司合同

正确答案:A

答案解析:选项A正确：考点股份公司股东知情权。《公司法》第九十七条，（股份公司）股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。（选项BC中董事会、监事会应当是决议，记录不可以查阅；选项D中股份公司股东不可以查阅公司会计账簿。）

4、（）负责超额配售选择权的行使和股票的配售。【选择题】

A.承销团

B.发行人的董事会秘书

C.发行人的授权代表

D.主承销商的授权代表

正确答案:D

答案解析:《超额配售选择权试点意见》规定，在超额配售选择权行使期内，由主承销商指定的授权代表负责行使超额配售选择权及股票的配售。 

5、创业板发行人在报送规定的申请文件时，如不能提供有关文件原件，可（）。【选择题】

A.待补齐相关文件后再提交申请

B.提交相应的复印件

C.由发行人律师提供保证与原件一致的鉴证意见

D.由公证人出具保证与原件一致的承诺文件

正确答案:C

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号一一首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》第七条规定，发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。

6、甲公司2016年1月1日经营租入一项房产，每年租金为600万元，租期为3年，每年年末支付租 金，租赁协议约定前3个月免交租金，则甲公司2016年应确认的租金费用为（）。Ⅰ.免去的租金是150万元Ⅱ.3年累计的租金是1800万元Ⅲ.2016年应确认的租金费用是550万元Ⅳ.2016年应确认的租金费用是1 800万元【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅳ 

D.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:前3个月免租金，则免去的租金为600/12x3 = 150(万元），故3年累计租金为600 x 3 - 150 = 1 650(万元），2016年应计入的租金费用为 1 650/ 3 = 550(万元）。

7、甲上市公司拟将全部经营性资产出售给控股股东乙有限责任公司，同时发行股份向丙有限责任公司购买资产，发行股份后，丙公司将成为甲上市公司的控股股东。就该事项的下列表述，符合《上市公司重大资产重组管理办法》规定的有（）。【选择题】

A.甲上市公司应聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见

B.甲上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见

C.甲上市公司的独立董事应当在充分了解相关信息的基础上，就重大资产重组发表独立意见，同时应该另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见

D.乙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见

正确答案:A

答案解析:AD两项，上市公司与交易对方就重大资产重组事宜进行初步磋商时，上市公司应当聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见。 B项，重大资产重组涉及关联交易的，甲上市公司聘请的独立财务顾问应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见。 C项，甲上市公司独立董事应当在充分了解相关信息的基础上，就重大资产重组发表独立意见。重大资产重组构成关联交易的，独立董事可以另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见。 具体可参见《上市公司重大资产重组管理办法》第十六条、第十七条和第二十一条规定。

8、下列关于行业生命周期的说法，正确的是（       ）。 【选择题】

A.处于幼稚期行业的利润增长最快

B.一般来说，在进入成熟期之后，进入的企业数量及资本量大于退出量

C.生物医药行业及无线电通信行业在增长速度上要低于大规模计算机行业，竞争风险则相对较小

D.电子信息（电子计算机及软件、通信）、生物医药等行业处于行业生命周期的成长期

正确答案:D

答案解析:根据行业生命周期理论，处于成长期行业的利润增长最快，但面临的竞争风险也比较大，而处于幼稚期的行业，由于产品成本较高、产品市场需求较小，利润往往很低甚至为负；行业进入成熟期之后，进入的企业数量及资本量与退出量有一个均衡的过程。电子信息（电子计算机及软件、 通讯）、生物医药等行业处于行业生命周期的成长期。其中，生物医药行业处于成长阶段的初期，无线通讯行业处于成长阶段的中期，大规模计算机行业处于成长阶段的后期。由此便可初步判断生物医药的行业将会以很快的速度增长，但企业所面临的竞争风险也将不断增长，而大规模计算机行业在增长速度上要低于生物医药行业及无线通讯行业，竞争风险则相对较小。

9、根据2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，下列属于金融资产的有（）。Ⅰ.现金Ⅱ.从其他方收取现金或其他金融资产的合同权利Ⅲ.在潜在有利条件下，与其他方交换金融负债的合同权利Ⅳ.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将收到固定数量的自身权益工具【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:Ⅳ项应为，将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工其合同，且企业根据该合同将收到可变数量的自身权益工具。

10、存在下列（ ）情形的，债券受托管理人应当召集债券持有人会议。 Ⅰ.拟变更债券募集说明书的约定Ⅱ.发行人不能按期支付本息 Ⅲ.发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产 Ⅳ.保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化 Ⅴ.发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之五以上的债券持有人书面提议召开【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:《公司债券发行与交易管理办法》第五十五条规定，存在下列情形的，债券受托管理人应当召集债券持有人会议： （一）拟变更债券募集说明书的约定；（二）拟修改债券持有人会议规则；（三）拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；（四）发行人不能按期支付本息；（五）发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产；（六）保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；（七）发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；（八）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的；（九）发行人提出债务重组方案的；（十）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。