2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、某上市公司拟聘任独立董事，下列人员中可以担任其独立董事候选人的是（）。【选择题】

A.张某，3个月前离职的公司技术部员工

B.赵某，公司下属某控股子公司的法律顾问

C.李某，公司第12名股东，持有公司2%的股份

D.王某，在公司第5名股东（持有公司4%的股份）处任职的副总经理

E.刘某，12个月前离职的公司财务总监

正确答案:D

答案解析:《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 规定，下列人员不得担任独立董事：（1）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其 直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父 母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、 儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）。（2）直接或间接持有上市公司已发行股份1%以 上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东 及其直系亲属。（3）在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属。（4）最近一年内经具有前三项所列举情形的人员。（5）为上市公司或者其附属企业提供财务、 法律、咨询等服务的人员。（6）公司章程规定的其他人员。（7）中国证监会认定的其他人员.

2、根据《关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》，企业债券募集说明书规定了（）的权利义务，是一个具有法律约束力的合同性文本，必须严格遵守。 Ⅰ.发行人Ⅱ.发行人股东Ⅲ.地方政府相关部门Ⅳ.投资者Ⅴ.中介机构【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ

正确答案:A

答案解析:企业发行债券构成了发行人与投资者 之间的契约关系。债券募集说明书规定了犮行人及其股东或地方政府相关部门、投资者、中介机构的权利义务，是一个具有法律约束力的合同性文本，必须严格遵守。

3、要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款？ （ ）I.未在证券交易所上市交易的证券II.上市交易时间尚有20天的债券III.经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权 IV.上市公司发行新股【组合型选择题】

A.I、II

B.I、III

C.II、IV

D.I、IV

正确答案:D

答案解析:II项，收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于1个月；III项，不管是全面要约还是部分要约，都是向全体股东发出的，如以土地使用权支付收购价款，势必存在将一块完整的土地划分为若干小块土地的局面，不符合物权法上物尽其用的原则，且交易成本太高，因而土地使用权不能作为对价支付收购上市公司的价款。

4、2015年5月，某上市公司完成重大资产重组，2016年3月，该上市公司公布年度报告后 15曰内，独立财务顾问应当出具持续督导意见的事项包括（）。Ⅰ.交易资产的交付或者过户情况Ⅱ.交易各方当事人承诺的履行情况Ⅲ.已公告的盈利预测或者利润预测的实现情况Ⅳ.管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:《上市公司重大资产重组管理办法》规定，独立财务顾问应当结合上市公司重大资产重组当年和实施完毕后的第一个会计年度的年报， 自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见，并予以公告：交易资产的交付或者过户情况；交易各方当事人承诺的履行情况；已公告的盈利预测或者利润预测的实现情况；管埋层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状；公司治理结构与运行情况；与已公布的重组方案存在差异的其他亊项。

5、挂牌公司下列股东权益变动行为中，股东要披露权益变动报告书的有（）。Ⅰ.通过协议转让方式减持，股东持股比例由9%减少到4% Ⅱ.通过继承方式，股东持股比例达到10%Ⅲ.通过竞价交易方式减持，股东持股比例由16%减少到15%Ⅳ.通过做市交易方式增持，股东持股比例由12%增加到15%Ⅴ.由于挂牌公司向其他投资者定向发行股份，股东持股比例由16%减少到11%【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:权益变动披露标准是指，根据《非上市公众公司收购管理办法 》的规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或超过挂牌公司总股本的 10%，或者达到10%后股份变动导致其拥有权益的股份占比每达到5%的整数倍，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合规定。

6、审计意见的基本类型有（）。Ⅰ.拒绝表示意见 Ⅱ.标准的无保留意见Ⅲ.否定意见Ⅳ.无法表示意见【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:审计意见的基本类型有以下5种：（1）标准的无保留意见。（2）带强调事项段的无保留意见。（3）保留意见。（4）否定意见。（5)无法表示意见。

7、上市公司最近一年净资产4亿元，最近一期净资产6亿元，以下非公开发行股票方案适用于简易程序的有（）。【选择题】

A.非公开发行股票融资额5000万

B.非公开发行股票融资额6000万

C.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额为5000万元

D.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额为4000万

E.非公开发行股票融资额4000万

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（2020）第三十六条上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币五千万元且不超过最近一年末净资产百分之十的，中国证监会适用简易程序，但是最近十二个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产百分之十的除外。前款规定的简易程序，中国证监会自受理之日起十五个工作日内作出核准或者不予核准决定。

8、甲集团公司持有乙上市公司60%的股份，2016年5月16日（周一），通过交易所采用集中竞价的方式增持了1%的股权，关于甲集团公司的相关描述正确的有（）。 Ⅰ.甲集团公司不能免于发出要约 Ⅱ.甲集团公司可以免于发出要约Ⅲ.甲集团公司应当在5月19日前就股份增持情况做出公告Ⅳ.乙上市公司应当披露律师发表的专项核查意见Ⅴ.甲集团公司在5月17日不得再行增持乙上市公司的股票【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:本题题干所述属于“在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位”的情形，可以免于发出要 约。Ⅰ项错误，Ⅱ项正确。采用集中竞价方式增持股份的，股东计增持股份比例达到上市公司已发行股份的2%的，在事实发生当日和上市公司发布相关股东增持公司股份进展公告的当日不得再行增持股份。

9、企业通过主承销商将注册文件送达办公室，注册文件包括（ ）。 Ⅰ.短期融资券注册报告（附企业《公司章程》规定的有权机构决议） Ⅱ.主承销商推荐函及相关中介机构承诺书 Ⅲ.企业发行短期融资券拟披露文件 Ⅳ.发行人近3年的财务报表 Ⅴ.财务顾问的批复意见【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:企业通过主承销商将注册文件送达办公室，注册文件包括：①短期融资券注册报告（附企业《公司章程》规定的有权机构决议）；②主承销商推荐函及相关中介机构承诺书；③企业发行短期融资券拟披露文件；④证明企业及相关中介机构真实、准确、完整、及时披露信息的其他文件。

10、由于上市公司管理层事后可以控制的原因所致，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额（）的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因。【选择题】

A.80%

B.85%

C.88%

D.90%

正确答案:A

答案解析:《财务顾问管理办法》第四十条规定，上市公司就并购重组事项出具盈利预测报告的，在相关并购重组活动完成后，凡不属于上市公司管理层事事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额80%的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因，并向股东和社会公众投资者道歉，利润实现数未达到盈利预测50%的，中国证监会可以同时对财务顾问及其财务顾问主办人采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。