Ⅲ.保荐机构应在发行保荐书中简述其内部审核程序和内核意见Ⅳ.申请在创业板上市的公司，应当将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少1种中国证监会指定的报刊，独立财务顾问应当结合上市公司重大资产重组当年和实施完毕后的第一个会计年度的年报，4、在首次公开发行股票招股说明书的同业竞争与关联交易事项的披露中。
向大股东提出建议拒绝收购D.向收购人提供财务资助正确答案:自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期（简称过渡期）。被收购公司董事会不得利用公司资源向收购人提供任何形式的财务资助，不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票Ⅳ.收购要约期届满前15日内，（Ⅴ项叙述错误）4、关于外国投资者并购境内企业的安全审查制度。
Ⅰ.固定成本Ⅱ.变动成本Ⅲ.预期外成本Ⅳ.混合成本【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案:
可聘请的债权代理人可以为信托公司（Ⅰ正确）、基金管理公司（Ⅱ正确）、证券公司（Ⅲ正确）、律师事务所、证券投资咨询机构（Ⅳ正确）等机构。3、下列不属于创业板上市公司非公开发行股票发行情况报告书必备内容的是（）。【选择题】A.发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见B.关于发行对象的选择是否公平、公正。
仍处于继续状态Ⅱ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅲ.最近48个月内公司财务会计文件存在虚假记载，（Ⅱ符合题意）（3）对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，【选择题】A.利润低于前2年平均利润水平B.净资产收益率未达公司承诺的收益率C.资产收益率低于公司承诺的收益率D.固定资产收益率未实现增长正确答案:
Ⅰ.创业板上市公司发行分离交易的可转换公司债券Ⅱ.创业板上市公司采取自行销售方式。向控股股东非公开发行股票融资额不超过5000万元且不超过最近一年末净资产10%Ⅲ.主板上市公司发行可转换公司债券2亿元，募集资金100亿元Ⅴ.中小板上市公司进行配股，《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的相关规定如下：属于《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十六条规定的。
并通过该外商投资企业协议购买境内企业资产并且运营该资产Ⅳ.外国投资者直接购买境内企业资产，（Ⅲ项正确）（4）外国投资者直接购买境内企业资产，（Ⅳ项正确）2、证券公司发行债券申请上市的应符合的条件包括（）。证券公司债券申请上市应当符合下列条件：（3）申请上市时仍符合公开发行的条件；
【选择题】A.自创的商誉B.企业合并产生的商誉C.内部研究开发项目研究阶段发生的支出D.以缴纳土地出让金方式取得的土地使用权正确答案:组织实施董事会决议B.决定对股东的分红方式及分红金额C.拟定公司的基本管理制度D.制定公司的具体规章E.提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人正确答案:Ⅰ.公募基金、社保基金的配售比例应当不低于其他投资者Ⅱ. 首次公开发行股票后总股本为3亿股的。
（）I.对另外一个行业进行大额投资II.一名独立董事涉嫌犯罪正在接受司法机关调查 III.1/3以上的机器季节性停工检修 IV.产品季节性提高价格5%V.成本上升，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响，下列对并购后所设外商投资企业投资总额的说法正确的有（）。对并购后所设外商投资企业应按照以下比例确 定投资总额的上限:
（2）直接或间接持有上市公司已发行股份1%以 上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东 及其直系亲属。（3）在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属。（7）中国证监会认定的其他人员.2、根据《关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知》，债券募集说明书规定了犮行人及其股东或地方政府相关部门、投资者、中介机构的权利义务。
核定发债规模时不考察企业其他公司信用类产品的规模B.债券募集资金占项目总投资比例放宽至70% (相关规定对资本金最低限制另有要求的除外）C.在偿债保障措施完善的情况下，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金D.对于主体信用评级AA且运营情况较好的发行主体，可使用募集资金罝换由在建绿色项目产生的高成本债务正确答案:
Ⅰ.融资租赁中承租人发生的初始直接费用应计入资产价值Ⅱ.经营租赁中承租人发生的初始直接费用应计入当期损益Ⅲ.融资租赁中承租人发生的技术咨询费和服务费、人员培训费、维修费等履约成本通常应计入资本成本 Ⅳ.融资租赁中承租人发生的或有租金应计入资产成本计量Ⅴ.租赁开始日承租人应当对租入资产、最低租赁付款额和未确认融资费用进行初始确认。
<br/>1、首次公开发行股票招股说明书披露风险因素的基本要求包括（）。首次公开发行股票招股说明书披露风险因素的要求包括以下几点：（5）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；财务顾问主办人应当就中国证监会在反馈意见中提出的问题按照内部程序向（）报告，《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第二十九条规定：
下列说法中错误的是（）【选择题】A.企业内部研究开发项目的支出，均应确认为无形资产C.企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益D.企业内部研究开发项目开发阶段的支出，【选择题】A.在确定无形资产未来现金流量现值时。
Ⅰ.最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 Ⅱ.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 Ⅲ.上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形 （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形。
（1）逐项说明本次发行是否符合《公司法》《证券法》规定的发行条件和程序；召集债券持有人会议 Ⅱ.对发行人的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续关注。
Ⅰ.对发行上市申请文件中与发行人业务和技术相关的问题提供咨询意见 Ⅱ.对上交所发行上市审核机构出具的审核报告以及发行上市申请文件进行审议，Ⅲ.对上交所发行上市审核机构及相关部门提交咨询的事项进行讨论，提出咨询意见Ⅳ.对发行人提出异议的上交所不予受理、终止审核决定进行复审，《上海证券交易所科创板股票上市委员会管理办法》第十二条规定。
中国证监会可以对财务顾问及其财务顾问主办人采取监管谈话（Ⅰ正确）、出具警示函（Ⅲ正确）、责令改正（Ⅱ正确）等监管措施。3、企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（ 企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，【选择题】A.市场预期理论B.合理分析理论 C.流动性偏好理论D.市场分割理论正确答案: