- 简答题 中国证监会的某证券监管派出机构于2010年5月在对A上市公司进行例行检查时,发现该公司存在以下事实: (2)根据上市公司临时报告信息披露的有关规定,A公司是否应当以临时报告的方式披露原材料国际市场价格大幅上涨的信息和解聘王某的信息?并分别说明理由。

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(1)A公司在年度报告中披露的股东人数不符合规定。根据规定,上市公司年度报告应披露持有公司股份最多的前10名股东名单和持股数额,若持股5%以上的股东人数少于10人,则应列出至少前1O名股东的持股情况。
(2)①A公司应当以临时报告的方式披露原材料国际市场价格大幅上涨的信息。根据规定,上市公司生产经营的外部条件发生的重大变化,属于重大事件。在本题中,A公司依赖于进口的主要原材料国际市场价格大幅上涨,即生产经营的外部条件发生了重大变化,属于重大事件。因此,A公司应以临时报告的方式披露该信息。②A公司不应当以临时报告的方式披露解聘王某的信息。根据规定,上市公司董事、1/3以上监事或者经理的变动,属于重大事件。在本题中,王某作为财务负责人,其职务的变动不属于重大事件,因此,该情形不属于临时报告应当披露的范围。

- 1 【简答题】甲公司是一家上市公司。2010年5月,中国证监会接到有关甲公司问题的举报,举报问题如下。(1)甲公司公布的2009年度年报显示的利润总额是人民币2 000万元,实际是亏损人民币1 300万元。为甲公司负责审计的乙会计师事务所的注册会计师张某和李某按甲公司的要求,对甲公司的财务会计报告出具了“无保留意见”的审计报告。(2)甲公司的监事会主席赵某向其同学王某透露,甲公司正在与某高科技公司商谈重组事宜,王某因此分批买人50万股甲公司股票。待甲公司公告其与某高科技公司的重组事宜时,王某卖出上述股票,获利100万元。问题:根据以上情况并结合相关法律规定,分析回答下列问题。(3)王某买卖甲公司股票的行为是否违法?并说明理由。如属违法,根据《证券法》的规定,说明王某应承担的法律责任。
- 2 【判断题】证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,但他人赠送的股票除外。()
- A 、对
- B 、错
- 3 【单选题】某证券公司向中国证监会申请保荐机构资格。下列关于该公司申请保荐机构资格条件的表述中,不符合证券法律制度规定的是( )。
- A 、注册资本为人民币5亿元,净资本为人民币1亿元
- B 、从业人员20人均具有3年从事保荐相关业务的经历
- C 、符合保荐代表人资格条件的从业人员有5人
- D 、最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
- 4 【单选题】(2010年)某证券公司向中国证监会申请保荐机构资格。下列关于该公司申请保荐机构资格条件的表述中,不符合证券法律制度规定的是( )。
- A 、注册资本为人民币5亿元,净资产为人民币1亿元
- B 、从业人员20人均具有3年从事保荐相关业务的经历
- C 、符合保荐代表人资格条件的从业人员5人
- D 、最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
- 5 【判断题】证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,但他人赠送的股票除外。( )
- A 、正确
- B 、错误
- 6 【判断题】证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,但他人赠送的股票除外。( )
- A 、正确
- B 、错误
- 7 【简答题】 中国证监会2011年4月在对甲上市公司进行例行检查时,发现该公司存在以下事实:
- 8 【简答题】 中国证监会于2010年4月在对甲上市公司(以下简称“甲公司”)进行例行检查时,发现以下事实:
- 9 【判断题】 证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,但他人赠送的股票除外。( )
- A 、正确
- B 、错误
- 10 【判断题】证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,但他人赠送的股票除外。( )
- A 、正确
- B 、错误
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- 下列经济业务会计计量属性正确的表述有()。
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