【正确答案：B】
《证券发行上市保荐业务管理办法》(2023年修订) 第40条规定，保荐机构应当建立健全工作底稿制度，按规定建设应用工作底稿电子化管理系统。保荐机构应当为每一项目建立独立的保荐工作底稿。保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查；保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐工作的全过程，保存期不少于20年。
查看解析 - 2 【单选题】根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于保荐业务规程的说法，正确的是（）。
- A 、保荐工作底稿应该真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不得少于20年
- B 、保荐机构应当建立工作底稿制度，按每一保荐代表人建立独立的保荐工作底稿
- C 、保荐机构的部门负责人、内核负责人监督，执行保荐业务各项制度并承担相应的责任
- D 、保荐机构应当健全证券发行上市的尽职调查制度、对发行上市申请文件的内部核查制度
【正确答案：A】
AB两项，《证券发行 上市保荐业务管理办法》(2023年修订) 第40条规定，保荐机构应当建立健全工作底稿制度，按规定建设应用工作底稿电子化管理系统。保荐机构应当为每一项目建立独立的保荐工作底稿。保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查；保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐工作的全过程，保存期不少于20年。
- 3 【单选题】甲证券公司推荐乙公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，下列关于甲证券公司及其保荐代表人在持续督导期间开展工作时的权利的说法，错误的是（）。
- A 、乙公司发生关联交易，不论金额大小均应当及时通知甲证券公司
- B 、甲证券公司应当与乙公司在保荐协议中明确双方在持续督导期间的权利和义务
- C 、甲证券公司的保荐代表人有权随时查询乙公司的银行账户资料
- D 、甲证券公司有权列席乙公司的监事会会议
【正确答案：C】
A项，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号一保荐业务》 第9条第5项规定，公司发生关联交易、为他人提供担保等事项的，应当及时通知保荐人并按约定方式及时提交相关文件。
- 4 【单选题】根据《证券公司保荐业务规则》和《监管规则适用指引一发行类第3号》 ，下列关于保荐机构联合保荐的说法，正确的是（）。
- A 、再融资项目不可以采用联合保荐形式
- B 、拟融资金额超过100亿元的IPO项目，可以采用联合保荐形式
- C 、证券发行规模特别大的，参与联合保荐的保荐机构可以为3家
- D 、证券发行上市采取联合保荐的，可以约定由一家保荐机构承担保荐责任
【正确答案：B】
ABC三项，《监管规则适用指引一 发行类第3号》 第3.3条规定，拟融资金额超过100亿元的IPO项目、拟融资金额超过200亿元的再融资项目可以按照《证券发行上市保荐业务管理办法》相关规定实行联合保荐，参与联合保荐的保荐机构不得超过2家。
- 5 【单选题】根据《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》，以下说法错误的（）。
- A 、持续督导期间，上市公司在规范运作方面存在重大缺陷的，保荐机构可以视情况延长持续督导时间
- B 、持续督导期间，上市公司受到北交所公开谴责的，可以视情况延长持续督导时间
- C 、因上市公司受到北京证券交易所公开谴责而延长持续督导时间的，持续督导时间应当延长至上述情形发生当年剩余时间及后一个完整的会计年度，且相关违规行为已经得到纠正、大风险已经消除
- D 、发行人因再次申请证券发行另行聘请保荐机构的，可以终止保荐协议
【正确答案：D】
ABC三项，根据《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》(2023年修订)第35条规定，保荐机构持续督导期间，上市公司出现下列情形之一的，本所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间：①上市公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者重大风险；②.上市公司受到中国证监会行政处罚或者本所公开谴责；③本所认定的其他情形。保荐机构的持续督导时间应当延长至上述情形发生当年剩余时间及其后一个完整的会计年度，且相关违规行为已经得到纠延、重大风险已经消除。
- 6 【单选题】下列有关科创板股票上市保荐机构、保荐代表人履行持续督导职责的说法错误的是（）。
- A 、保荐机构、保荐代表人应当督促.上市公司积极回报投资者,建立健全并有效执行符合公司发展阶段的现金分红和股份回购制度
- B 、保荐机构、保荐代表人应当持续关注上市公司运作，对上市公司及其业务有充分了解;通过日常沟通、定期回访、调阅资料、列席股东大会等方式，关注上市公司日常经营和股票交易情况，有效识别并督促上市公司披露重大风险或者重大负面事项
- C 、保荐机构、保荐代表人应当核实上市公司重大风险披露是否真实、准确、完整。披露内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，保荐机构、保荐代表人应当出具调查意见
- D 、保荐机构、保荐代表人应当协助和督促.上市公司建立相应的内部制度、决策程序及内控机制，以符合法律法规和本规则的要求
【正确答案：C】
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》(2023年8月修订) 具体分析如下:
- 7 【单选题】下列关于上交所科创板保荐人持续督导制度的表述正确的是（）。
- A 、首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导期间为股票上市当年剩余时间以及后2个完整会计年度
- B 、上市公司不得变更履行持续督导职责的保荐机构
- C 、保荐机构被撤销保荐资格的，上市公司应当在1个月内另行聘请保荐机构,履行剩余期限的持续督导职责。另行聘请的保荐机构持续督导的时间重新计算
- D 、保荐机构、保荐代表人应当制作并保存持续督导工作底稿
【正确答案：D】
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》(2023年8月修订) 分析如下:
- 8 【单选题】以下关于持续督导期间的说法正确的有（）。
- A 、上市公司收购，从收购完成之日起12个月
- B 、上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起1个完整会计年度
- C 、持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年
- D 、上海证券交易所上市公司，法淀持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导
【正确答案：D】
A项，《 上市公司收购管理办法》(2020年修订) 第71条规定，自收购人公告上市公司收购报告书至收购完成后12个月内，财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式，关注上市公司的经营情况,结合被收购公司定期报告和临时公告的披露事宜，对收购人及被收购公司履行持续督导职责。
- 9 【单选题】根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，保荐机构辅导工作完成后，应由（）的中国证监会派出机构进行辅导验收。
- A 、发行人所在地
- B 、保荐代表人所在地
- C 、保荐机构所在地
- D 、发行人上市地
【正确答案：A】
《证券发行上市保荐业务管理办法》(2023年修订) 第19条规定，保荐机构辅导工作完成后，应当由发行人所在地的中国证监会派出机构进行辅导验收。发行人所在地在境外的，应当由发行人境内主营业地或境内证券事务机构所在地的中国证监会派出机构进行辅导验收。
- 10 【单选题】下列关于深交所创业板保荐业务现场督导的说法，正确的是（）。
- A 、深交所实施现场督导时，应当在进场后的2周内完成现场工作，不得延长工作时间
- B 、深交所在审核中发现的相关问题涉及为本次发行上市提供服务的会计师事务所等证券服务机构执业质量的，可以对相关证券服务机构一并实施现场督导
- C 、督导期间，保荐人的法定代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人和质控部门负责人应当到场接受询问
- D 、现场督导主要针对发行人和保荐人实施
【正确答案：B】
A项，根据《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指引第4号——保荐业务现场督导》第14条规定，本所实施现场督导时，原则上应当在进场后的2周内完成现场工作。现场督导项目存在保荐人无法及时提供相关文件资料或者相关项目的情况复杂等情形，导致无法在预计时间完成现场工作的，可以适当延长现场工作时间。
