- 多选题下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中，正确的有（ ）。
- A 、通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时多数人倾向于使用权益市场的几何平均收益率
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参考答案【正确答案：A,B,D】
估计市场风险溢价时，为了使得数据计算更有代表性，应该选择较长的时间跨度，其中既包括经济繁荣时期，也包括经济衰退时期。所以选项C的说法不正确。
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- A 、对
- B 、错
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- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价,估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
- 3 【多选题】下列关于在利用资本资产定价模型确定股票资本成本时,市场风险溢价的估计的说法中不正确的有()。
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- 4 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中，错误的是（ ）。
- A 、 通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、 公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、 金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、 为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
- 5 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益资本成本”的表述中，错误的是（ ）。
- A 、通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
- 6 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中，错误的是( )。
- A 、通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均报酬率
- 7 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计股权成本”的表述中，错误的是（）。
- A 、通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、贝塔值的关键驱动因素有两个：经营杠杆和财务杠杆
- 8 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计股权成本”的表述中，错误的是（）。
- A 、通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、贝塔值的关键驱动因素有两个：经营杠杆和财务杠杆
- 9 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计股权成本”的表述中，错误的是（ ）。
- A 、通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
- 10 【多选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中，正确的有（ ）。
- A 、通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司3年前发行了较大规模的公司债券，估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均报酬率
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