- 单选题下列关于“运用资本资产定价模型估计股权成本”的表述中,错误的是()。
- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、贝塔值的关键驱动因素有两个:经营杠杆和财务杠杆
扫码下载亿题库
精准题库快速提分
参考答案
【正确答案:C】
估计市场风险溢价时,为了使得数据计算更有代表性,应该选择较长的时间跨度,其中既包括经济繁荣时期,也包括经济衰退时期。
所以选项C的说法错误。
您可能感兴趣的试题
- 1 【多选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中,正确的有( )。
- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价,估计市场风险溢价时多数人倾向于使用权益市场的几何平均收益率
- 2 【判断题】在运用资本资产定价模型时,某资产的β值小于零,说明该资产风险小于市场风险。()
- A 、对
- B 、错
- 3 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中,错误的是()。
- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价,估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
- 4 【多选题】下列关于在利用资本资产定价模型确定股票资本成本时,市场风险溢价的估计的说法中不正确的有()。
- A 、市场风险溢价通常被定义为在一个相当长的历史时期里,权益市场平均收益率与无风险资产平均收益率之间的差异
- B 、在未来年度中,权益市场平均收益率与无风险资产平均收益率之间的差异
- C 、在最近一年里权益市场平均收益率与无风险资产平均收益率之间的差异
- D 、在最近一年里权益市场平均收益率与债券市场平均收益率之间的差异
- 5 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中,错误的是( )。
- A 、 通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、 公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、 金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、 为了更好地预测长期平均风险溢价,估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
- 6 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益资本成本”的表述中,错误的是( )。
- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价,估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
- 7 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中,错误的是( )。
- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价,估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均报酬率
- 8 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计股权成本”的表述中,错误的是()。
- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、贝塔值的关键驱动因素有两个:经营杠杆和财务杠杆
- 9 【单选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计股权成本”的表述中,错误的是( )。
- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司三年前发行了较大规模的公司债券,估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价,估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
- 10 【多选题】下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中,正确的有( )。
- A 、通货膨胀率较低时,可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
- B 、公司3年前发行了较大规模的公司债券,估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
- C 、金融危机导致过去两年证券市场萧条,估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
- D 、为了更好地预测长期平均风险溢价,估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均报酬率
热门试题换一换
- 下列有关固定资产审计程序的表述中,注册会计师认为不恰当的是()
- 应补缴的增值税及其滞纳金合计数;
- 某工厂(一般纳税人)2014年11月购进免税农产品一批已入库,支付给农业生产者收购发票上注明的价格为60000元,为该货物支付不含税运费500元(取得了一般纳税人开具的增值税专用发票),该项业务准允抵扣的进项税额为()。
- 某非居民企业从事承包工程作业,税务机关核定的利润率为( )。
- 区别各种产品成本计算基本方法的标志是()。
- 对股票期权价值影响最主要的因素是()。
- 下列有关注册会计师与治理层沟通的说法中,错误的有( )。
- 某研究报告指出,我国出境游市场进入成长期。支持该研究报告结论的市场现象包括( )。
亿题库—让考试变得更简单
已有600万用户下载