参考答案

(1)基本建设预备费=工程费与工程建设其他费×基本预备费率=14195.52×5%=709.78（万元）；静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费=14195.52+709.78=14905.30（万元）。

建设期各年的静态投资额度如下：第一年：14905.30×30%=4471.59（万元）；第二年：14905.30×50%=7452.65（万元）；第三年：14905.30×20%=2981.06（万元）。

(2)价差预备费计算计算公式为：PF=It[(1+f)^m(1+f)^0.5(1+f)^t-1-1] ，价差预备费=4471.59×[(1+3%)(1+3%)^0.5-1]+7452.65x[(1+3%)(1+3%)^0.5(1+3%)-1]+2981.06×[(1+3%)(1+3%)^0.5(1+3%)^2-1]=1099.24（万元）；预备费=基本预备费+涨价预备费=709.78+1099.24=1809.02（万元）。

(3)建设期贷款利息人民币的实际利率=（1+12.48/4）^4-1=13.08%,建设期贷款利息的计算公式为：qj=(Pj-1+Aj/2)x i；

①人民币贷款：第一年人民币贷款额=4000×30%=1200.00（万元）；

第二年人民币贷款额=4000×50%=2000.00（万元）；

第三年人民币贷款额=4000×20%=800.00（万元）；

第一年贷款利息=1200×13.08%÷2=78.48（万元）；

第二年贷款利息=[(1200+78.48)+2000÷2]×13.08%=298.03（万元）；

第三年贷款利息=[(1200+78.48+2000+298.03)+800÷2]×13.08%=520.13（万元）。合计：896.64万元。

②美元贷款：第一年美元贷款额=500×30%=150.00（万美元）；

第二年美元贷款额=500×50%=250.00（万美元）；

第三年美元贷款额=500×20%=100.00（万美元）；

第一年贷款利息=150×8%÷2=6.00（万美元）；

第二年贷款利息=[(150+6)+250÷2]×8%=22.48（万美元）；

第三年贷款利息=[(150+6+250+22.48)+100÷2]×8%=38.28（万美元），合计：66.76万美元×6.6=440.62（万元）；

建设期贷款利息=896.64+440.62=1337.26（万元）；

(4)拟建项目固定资产投资估算表（见表）