参考答案

【正确答案：A】

选项A正确：基金资产总值是指一个基金所拥有的资产(包括现金、债券和其他有价及其他资产)于每个营业日收市后，根据收盘价格计算出来的总资产价值。

基金资产总值指基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收款项和其他投资所形成的价值总和（四项均正确）。基金资产总值计算的原则对基金资产总值的计算,一般遵循以下原则：

　（1）已上市的股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近一个交易日收市价计算；

　（2）未上市的股票以其成本价计算；

　（3）未上市债券及未到期定期存款，以本金加计至估值日为目的应计额计算；

　（4）如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。