- 单选题下列关于基金托管人的内部控制的表述，错误的是（）。
- A 、保障基金托管业务的安全、有效、稳健运行是内部控制的目标之一
- B 、内部控制的原则有合法性、及时性、审慎性、有效性和独立性
- C 、内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控
- D 、基金托管人内部控制的内容主要包括资产保管、投资监督、会计核算和估值3个方面
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参考答案【正确答案：D】
基金托管人内部控制的内容主要包括资产保管、资金清算、投资监督、会计核算和估值、技术系统5个方面。
您可能感兴趣的试题- 1 【多选题】下列有关基金托管人内部控制的说法，正确的有（）。
- A 、确保基金的信息真实、准确、完整、及时是目标之一
- B 、健全性原则是应当遵循的原则之一
- C 、信息沟通是基本要素之一
- D 、资金清算是主要内容之一
- 2 【多选题】关于基金托管人的内部控制，正确的有（）。
- A 、基金托管人内部控制的内容主要包括资产保管、投资监督、会计核算和估值3个方面
- B 、保障基金托管业务的安全、有效、稳健运行是内部控制的目标之一
- C 、内部控制的原则有合法性、及时性、审慎性、有效性和独立性
- D 、内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控
- 3 【多选题】基金托管人内部控制内容中,关于投资监督的内部控制的表述正确的有()。
- A 、基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，应及时以电话或书面形式通知基金管理人，并报告中国证监会
- B 、基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，直接报告中国证临会
- C 、投资监督环节可能出现的风险点主要是人为或系统原因对于基金管理人的投资违规行为未能及时发现、发现后未能有效制止
- D 、投资监督环节可能出现的风险点主要是人为或系统原因对于基金份额持有人的投资违规行为未能及时发现、发现后未能有效制止
- 4 【多选题】基金托管人内部控制内容中,关于投资监督的内部控制的表达正确的有( )。
- A 、对基金收益分配的合法性和合规性进行监督和核查
- B 、对基金投资范围、基金资产的投资组合比例的合法性和合规性进行监督和核查
- C 、对基金价格的计算方法、基金资产核算进行监督和核查
- D 、对基金投资业绩与比较基准的差距进行监督和核查
- 5 【多选题】下列有关基金托管人内部控制的说法,正确的有( )。
- A 、为了保证节约与效率,基金托管人内部可不设监察稽核部门
- B 、在确保风险控制的前提下,基金托管人可以将托管的不同基金的资产账户进行合并
- C 、基金托管人应建立定期稽核检查制度
- D 、风险评估是基金托管人内部控制的基本要素之一
- 6 【单选题】关于基金管理人的内部控制，下列说法错误的是（ ）。
- A 、强化内部监督稽核和风险管理系统
- B 、要求部门设置体现相互交叉的原则
- C 、建立严格的岗位分离制度
- D 、建立完善的岗位责任制度
- 7 【单选题】关于基金管理人的内部控制，下列说法错误的是（ ）。
- A 、强化内部监督稽核和风险管理系统
- B 、要求部门设置体现相互交叉的原则
- C 、建立严格的岗位分离制度
- D 、建立完善的岗位责任制度
- 8 【单选题】关于基金管理人内部控制，下列说法错误的是（ ）。
- A 、基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成
- B 、基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》
- C 、基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任
- D 、基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点
- 9 【单选题】关于基金管理人的内部控制，下列说法错误的是（ ）。
- A 、强化内部监督稽核和风险管理系统
- B 、要求部门设置体现相互交叉的原则
- C 、建立严格的岗位分离制度
- D 、建立完善的岗位责任制度
- 10 【单选题】关于基金管理人的内部控制，下列说法正确的是（ ）。
- A 、应遵循相互制约的原则，即主要考虑横向控制的制约关系
- B 、应考虑以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果
- C 、应确保基金资产、自有资产、其他资产在统一的控制措施下运作
- D 、主要涉及投资、研究、交易等与投资管理密切相关的业务环节，其他环节的内部控制可根据需要决定是否设立
热门试题换一换
- 在我国基金信息披露法规体系中属于部门规章的是（ ）。
- 流动性偏好理论属于（ ），它认为远期利率应该是预期的未来利率与流动性风险补偿的累加。
- 基金的基本信息包括（）。 Ⅰ. 基金名称 Ⅱ. 基本架构 Ⅲ. 基本类型 Ⅳ. 以上都是
- 在不能买空卖空的情况下，构造的投资组合不可能达到的效果是（）。
- （ ）是指交易双方签署的在未来某个确定的时间按确定的价格买入或卖出某项合约标的资产的合约。
- 基金注册登记机构的主要职责包括（ ）。 Ⅰ.建立并管理投资者基金份额账户 Ⅱ.负责基金份额登记，确认基金交易 Ⅲ.发放红利 Ⅳ.建立并保管基金投资者名册
- 拥有丰富资源的股权投资基金，能够帮助被投资企业创造价值，下列关于帮助被投资企业获得后续融资机会的描述中，错误的是（）。
- 根据《私募投资基金募集行为管理办法》对风险揭示的相关规定，（）应作为特殊风险事项向投资者进行披露。
- 市场提供给 A 公司的借款固定利率为 4%，提供给 B 公司的为 5%；如果 A 和 B 公司之间能够进行利率互换，A 公司的浮动利率为 LIBOR，银行中介收取的利差为 0.5%，则 B 公司的浮动利率可能为（）。
- 基金注册登记机构主要职责不包括（ ）。
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