- 多选题关于基金托管人的内部控制，正确的有（）。
- A 、基金托管人内部控制的内容主要包括资产保管、投资监督、会计核算和估值3个方面
- B 、保障基金托管业务的安全、有效、稳健运行是内部控制的目标之一
- C 、内部控制的原则有合法性、及时性、审慎性、有效性和独立性
- D 、内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控
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参考答案【正确答案：B,C,D】
基金托管人内部控制的内容主要包括资产保管、资金清算、投资监督、会计核算和估值、技术系统5个方面。
您可能感兴趣的试题- 1 【多选题】基金托管人内部控制的目标是( )。
- A 、保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格
- B 、防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整
- C 、维护基金份额持有人的权益
- D 、保障基金托管业务安全、有效、稳健运行
- 2 【多选题】基金托管人内部控制的内容包括了( )。
- A 、资产保管
- B 、资金清算
- C 、投资监督
- D 、会计核算和估值
- 3 【单选题】下列关于基金托管人的内部控制的表述，错误的是（）。
- A 、保障基金托管业务的安全、有效、稳健运行是内部控制的目标之一
- B 、内部控制的原则有合法性、及时性、审慎性、有效性和独立性
- C 、内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控
- D 、基金托管人内部控制的内容主要包括资产保管、投资监督、会计核算和估值3个方面
- 4 【多选题】下列有关基金托管人内部控制的说法，正确的有（）。
- A 、确保基金的信息真实、准确、完整、及时是目标之一
- B 、健全性原则是应当遵循的原则之一
- C 、信息沟通是基本要素之一
- D 、资金清算是主要内容之一
- 5 【多选题】基金托管人内部控制内容中的投资监督的内部控制，正确的说法是（）。
- A 、要对基金的投资范围进行审查和监督
- B 、托管人发现管理人的投资运作违法违规，没必要通知管理人，直接报证监会即可
- C 、托管人对基金管理人报酬的计提和支付进行监管
- D 、托管人进行会计核算和估值
- 6 【多选题】基金托管人内部控制的目标是()。
- A 、保证业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则
- B 、防范和化解经营风险
- C 、维护基金份额持有人的权益
- D 、维护基金管理人的权益
- 7 【多选题】基金托管人内部控制内容中,关于投资监督的内部控制的表述正确的有()。
- A 、基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，应及时以电话或书面形式通知基金管理人，并报告中国证监会
- B 、基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，直接报告中国证临会
- C 、投资监督环节可能出现的风险点主要是人为或系统原因对于基金管理人的投资违规行为未能及时发现、发现后未能有效制止
- D 、投资监督环节可能出现的风险点主要是人为或系统原因对于基金份额持有人的投资违规行为未能及时发现、发现后未能有效制止
- 8 【多选题】基金托管人内部控制的目标有（）。
- A 、保障基金托营业务安全,有效,稳健运行
- B 、保证托管资产的安全完整
- C 、保证基金保值增值
- D 、维护基金份额持有人的权益
- 9 【多选题】基金托管人内部控制内容中,关于投资监督的内部控制的表达正确的有( )。
- A 、对基金收益分配的合法性和合规性进行监督和核查
- B 、对基金投资范围、基金资产的投资组合比例的合法性和合规性进行监督和核查
- C 、对基金价格的计算方法、基金资产核算进行监督和核查
- D 、对基金投资业绩与比较基准的差距进行监督和核查
- 10 【多选题】下列有关基金托管人内部控制的说法,正确的有( )。
- A 、为了保证节约与效率,基金托管人内部可不设监察稽核部门
- B 、在确保风险控制的前提下,基金托管人可以将托管的不同基金的资产账户进行合并
- C 、基金托管人应建立定期稽核检查制度
- D 、风险评估是基金托管人内部控制的基本要素之一
热门试题换一换
- 詹森指数是在()模型基础上发展出的一个风险调整绩效衡量指标。
- 下列哪项是有限合伙制基金管理人关于报酬的激励机制（）。
- 并购基金的投资方式有（）。
- 从基金投资人层面看，对来自公司型基金分配的股息、红利所得，投资人是个人时，应按“股息、红利”所得缴纳个人所得税，适用税率一般为（ ）。
- 股权投资基金在完成（）后，启动（）之前，一般会要求和目标公司签署一份投资框架协议。
- 关于合伙型股权投资基金的说法正确的是（）。
- 判断企业财务现金流量健康与否，关键要分析（ ）。
- （ ）是指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
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