- 多选题关联关系包括关联方与发行人之间的( )。
- A 、股权关系
- B 、人事关系
- C 、管理关系
- D 、商业利益关系

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【正确答案:A,B,C,D】
关联关系主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。

- 1 【单选题】判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易,除按有关企业会计准则规定外,应坚持( )原则。
- A 、宽松
- B 、从实际出发
- C 、合理
- D 、从严
- 2 【多选题】对发行人关联方信息的披露,主要包括( )。
- A 、控股子公司、参股子公司的简要情况
- B 、发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况
- C 、公司控制权的归属、公司的股权及控制结构
- D 、发行人的改制重组情况
- 3 【多选题】关联方主要包括()。
- A 、控股股东及其他股东
- B 、控股股东及其股东控制或参股的企业
- C 、发行人参与的合营企业
- D 、主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切的人士控制的其他企业
- 4 【多选题】关联方主要包括( )。
- A 、控股股东
- B 、控股股东及其股东控制或参股的企业
- C 、对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
- D 、发行人参与的合营及联营企业
- 5 【单选题】拟发行上市公司的关联方不包括()。
- A 、控股股东
- B 、控股股东及其股东参股的企业
- C 、受同一母公司控制的其他子公司
- D 、发行人参与的联营企业
- 6 【多选题】下列有关关联方、关联交易的陈述,正确的是()。
- A 、控股股东、控股股东参股的企业都属于发行人的关联方
- B 、关联关系主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系
- C 、关联交易的价格或收费原则上不应偏离市场独立第三方的标准
- D 、关联交易的价格或收费可以偏离市场独立第三方的标准
- 7 【多选题】下列属于发行人关联方的有()。
- A 、发行人参与的合营企业
- B 、控股股东
- C 、控股股东及其股东控制或参股的企业
- D 、对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
- 8 【组合型选择题】在处理与股东及股东关联方之间的关系时,证券公司应注意,不得发生的行为有()。Ⅰ.股东违规占用公司资产Ⅱ.通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益Ⅲ.法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为Ⅳ.持有股东的股权,但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- B 、Ⅱ、Ⅲ
- C 、Ⅰ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- 9 【组合型选择题】在处理与股东及股东关联方之间的关系时,证券公司应注意,不得发生的行为有()。Ⅰ.股东违规占用公司资产Ⅱ.通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益Ⅲ.法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为Ⅳ.持有股东的股权,但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- B 、Ⅱ、Ⅲ
- C 、Ⅰ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- 10 【组合型选择题】在处理与股东及股东关联方之间的关系时,证券公司应注意,不得发生的行为有()。Ⅰ.股东违规占用公司资产Ⅱ.通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益Ⅲ.法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为Ⅳ.持有股东的股权,但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- B 、Ⅱ、Ⅲ
- C 、Ⅰ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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