- 单选题中国证监会拟以虚假陈述为由,对甲上市公司的下列董事进行行政处罚,各位董事提出的抗辩理由中,可能得到中国证监会采纳的是( )。
- A 、董事赵某某提出,我未直接参与虚假陈述行为,应当不予处罚
- B 、董事钱某某提出,我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的,应当不予处罚
- C 、董事孙某某提出,我在证监会调查中积极配合,应当不予处罚
- D 、董事李某某提出,我对虚假陈述事项提出过具体异议,董事会会议记录中有记载,在相关会议上也投了反对票,不应受到处罚

扫码下载亿题库
精准题库快速提分

【正确答案:D】
【答案】D
【解析】 选项ABC属于“认定从轻或减轻处罚的考虑情形”,而非不予行政处罚的考虑情形。

- 1 【单选题】上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后,某投资人在基准日之后卖出持有证券的,其投资差额损失的计算方式为()。
- A 、持有证券数量×(买人证券平均价格一基准日该股票的收盘价格)
- B 、持有证券数量×(买入证券平均价格一揭露日该股票的收盘价格)
- C 、持有证券数量×(买入证券平均价格一虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- D 、持有证券数量×(买入证券平均价格-第一次买人证券的日期至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- 2 【单选题】上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后,某投资人在基准日之后卖出持有证券的,其投资差额损失的计算方式为( )。
- A 、持有证券数量×(买入证券平均价格—基准日该股票的收盘价格)
- B 、持有证券数量×(买入证券平均价格—揭露日该股票的收盘价格)
- C 、持有证券数量×(买入证券平均价格—虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- D 、持有证券数量×(买入证券平均价格—第一次买入证券的日期至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- 3 【单选题】上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后,某投资人在基准日之后卖出持有证券的,其投资差额损失的计算方式是()。
- A 、持有证券数量×(买入证券平均价格一基准日该股票的收盘价格)
- B 、持有证券数量×(买入证券平均价格一揭露日该股票的收盘价格)
- C 、持有证券数量×(买入证券平均价格一虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- D 、持有证券数量×(买入证券平均价格一第一次买入证券的日期至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- 4 【多选题】 虚假陈述行为的损失认定中,虚假陈述行为导致证券被停止发行的,投资人实际损失包括( )。
- A 、全部交易的佣金
- B 、投资差额损失
- C 、投资差额损失的印花税
- D 、全部交易的印花税
- 5 【单选题】中国证监会拟以虚假陈述为由,对甲上市公司的下列董事进行行政处罚,各位董事提出的抗辩理由中,可能得到中国证监会采纳的是( )。
- A 、董事张某提出,我未直接参与虚假陈述行为,应当不予处罚
- B 、董事王某提出,我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的,应当不予处罚
- C 、董事李某提出,我在证监会调查中积极配合,应当不予处罚
- D 、董事赵某提出,我对虚假陈述事项提出过具体异议,董事会会议记录中有记载,在相关会议上也投了反对票,不应受到处罚
- 6 【单选题】上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后,某投资人在基准日之后卖出持有证券的,其投资差额损失的计算方式为( )。
- A 、持有证券数量×(买入证券平均价格一基准日该股票的收盘价格)
- B 、持有证券数量×(买人证券平均价格一揭露日该股票的收盘价格)
- C 、持有证券数量×(买人证券平均价格一虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- D 、持有证券数量×(买人证券平均价格一第一次买人证券的日期至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- 7 【多选题】中国证监会拟以虚假陈述为由,对A上市公司的下列董事进行行政处罚,各位董事提出的抗辩理由中,可能得到中国证监会采纳的是()。
- A 、董事张某提出,我对该行为不负有主要责任,并且在公司信息披露违法行为发生后已经及时向公司和证券交易所、证券监管机构进行了报告,应当不予处罚
- B 、董事王某提出,我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的,应当不予处罚
- C 、董事李某提出,我在证监会调查中积极配合,应当不予处罚
- D 、董事赵某提出,我对虚假陈述事项提出过具体异议,董事会会议记录中有记载,在相关会议上也投了反对票,不应受到处罚
- 8 【单选题】中国证监会拟以虚假陈述为由,对甲上市公司的下列董事进行行政处罚,各位董事提出的抗辩理由中,可能得到中国证监会采纳的是()。
- A 、董事张某提出,我未直接参与虚假陈述行为,应当不予处罚
- B 、董事王某提出,我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的,应当不予处罚
- C 、董事李某提出,我在证监会调查中积极配合,应当不予处罚
- D 、董事赵某提出,我对虚假陈述事项提出过具体异议,董事会会议记录中有记载,在相关会议上也投了反对票,不应受到处罚
- 9 【多选题】中国证监会拟以虚假陈述为由对A上市公司的下列董事进行行政处罚,各位董事提出的抗辩理由中,可能得到中国证监会采纳的是()。
- A 、董事张某提出,我对该行为不负有主要责任,并且在公司信息披露违法行为发生后已经及时向公司和证券交易所、证券监管机构进行了报告,未直接参与虚假陈述行为,应当不予处罚
- B 、董事王某提出,我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的,应当不予处罚
- C 、董事李某提出,我在证监会调查中积极配合,应当不予处罚
- D 、董事赵某提出,我对虚假陈述事项提出过具体异议,董事会会议记录中有记载,在相关会议上也投了反对票,不应受到处罚
- 10 【单选题】中国证监会拟以虚假陈述为由,对甲上市公司的下列董事进行行政处罚,各位董事提出的抗辩理由中,可能得到中国证监会采纳的是( )。
- A 、董事张某提出,我未直接参与虚假陈述行为,应当不予处罚
- B 、董事王某提出,我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的,应当不予处罚
- C 、董事李某提出,我在证监会调查中积极配合且有立功表现,应当不予处罚
- D 、董事赵某提出,我对虚假陈述事项提出过具体异议,董事会会议记录中有记载,在相关会议上也投了反对票,不应受到处罚
热门试题换一换
- 下列各项中,不需要计算缴纳房产税的有( )。
- 计算广告费应调整的应纳税所得额。
- 若2014年1月1日的B债券等风险市场利率为12%,B债券市价为1050元,问该资本市场是否完全有效?
- 计算公司出租业务应缴纳的营业税;
- 针对事项(4),计算总体偏差率上限,并说明该控制运行是否有效。
- 针对上述第(6)项,列举三项审计项目组可以实施的审计程序。【考点】存货监盘
- 甲公司为上市公司,于2×14年9月30日通过定向增发本公司普通股股票对乙公司进行合并,以2股换1股的比例自乙公司原股东处取得了乙公司全部股权(非同一控制下企业合并)。合并前甲公司普通股1000万股,2×14年9月30日甲公司普通股的公允价值为20元/股,可辨认净资产账面价值为15000万元,公允价值为18000万元;合并前乙公司可辨认净资产账面价值为40000万元,其中股本600万元,每股面值1元,留存收益39400万元;2×14年甲公司、乙公司实现合并净利润2000万元。不考虑其他因素,下列关于合并财务报表中有关项目的表述中,正确的有( )。
- 下列行为中,违反我国《反垄断法》的有( )。
- 根据《上市公司收购管理办法》的规定,下列适用简易程序免于发出要约收购方式增持股份的是()。
- 针对上述第(1)至(6)项,逐项指出注册会计师的做法是否恰当。如不恰当,简要说明理由。(将答案直接填入答题区的相应表格内。)
- 计算2×17年度该专利技术的摊销金额,并编制相关会计分录。

亿题库—让考试变得更简单
已有600万用户下载
