参考答案

事项(1)：存在缺陷,记账会计甲同时登记产成品总账和明细账未实施不相容职务分离控制,应建议由不同会计入员登记产成品总账和明细账。
事项(2)：存在缺陷,会计乙应当检查销售发票计价和计算的正确性,将装运凭证上的商品总数与相对应的销售发票上的商品总数进行比较。
事项(3)：存在缺陷,验收单必须连续编号,以确保所有原材料等类似存货的采购都已记录。
事项(4):存在缺陷,资金支付过程中严禁一人保管支付款项全部印章,甲公司财务经理个人名章和支票印章不能同时交给会计丙负责保管。
事项(5)：没有缺陷。
事项(6):存在缺陷,甲公司应当指定专人定期核对银行账户,每月至少核对一次,编制银行存款余额调节表,使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。
事项(7)：存在缺陷,内部审计部应当对董事会负责,不是对总经理负责,内部审计报告提交董事长。