2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、短期融资券发行过程中，注册会议原则上每周召开（ ）次。 【选择题】

A.1

B.2

C.3

D.5

正确答案:A

答案解析:短期融资券发行过程中，注册会议原则上每周召开1次。

2、创业板某上市公司拟配股，下列做法中，符合规定的是（）。【单选题】

A..控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

B.股东大会特别决议通过，配股募集资金用途为临时用于向控股股东借款

C.在发行方案中约定，代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量50%的， 公司取消本次发行，按照发行价并加界银行同期贷款利息返还已经认股的股东

D.上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的70% ，并应当采用代销方式发行

正确答案:A

答案解析:《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》规定，上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%，并应当采用代销方式发行。控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

3、下列关于收购人聘请的财务顾问职责的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.对收购人进行证券市场规范化运作的辅导

B.对被收购公司社会公众股东接受要约提出建议

C.负责编制上市公司收购报告书及财务顾问报告

D.对上市公司并购重组活动进行尽职调查

正确答案:A、D

答案解析:B项，被收购公司董事会应当对股东是否接受要约提出建议；C项，上市公司收购报告书由收购人编制。

4、甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，根据《财务顾问管理办法》，下列情形构成障碍的有（）。【多选题】

A.注册资本为1000万元，实缴注册资本为800万元，净资产为600万元

B.有证券从业资格的人员30人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员8人，财务顾问主办人5人

C.一年前开始从事公司并购重组财务顾问业务，最近2年财务顾问业务收入总计为150万元

D.一名财务顾问主办人最近24个月内因执业行为违反行业规范受到过中国证券业协会的纪律处分

正确答案:B、C

答案解析:选项BC符合题意：根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第七条规定，证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备下列条件：（1）已经取得中国证监会核准的证券投资咨询业务资格；（2）实缴注册资本和净资产不低于人民币500万元；（3）具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度；（4）公司财务会计信息真实、准确、完整；（5）控股股东、实际控制人在公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格前1年未发生变化，信誉良好且最近3年无重大违法违规记录；（6）具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元；（7）有证券从业资格的人员不少于20人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人，财务顾问主办人不少于5人；（8）中国证监会规定的其他条件。B项应为，有证券从业资格的人员不少于20人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人，财务顾问主办人不少于5人；C项应为，具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元。

5、下列关于可转债转股价格向下修正条款的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意

B.修正后的转股价格不低于股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价

C.修正后的转股价格不低于股东大会召开日的均价

D.修正转股价格由持有人决议，经出席持有人大会的持有人所持可转债份额的2/3以上通过

正确答案:A、B

答案解析:转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3 以上同意；股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避。修正后的转股价格不低于修正价格的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。

6、下列关于持续督导的时间，正确的是（）。【单选题】

A.上市公司收购，从收购完成之日12个月

B.重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度

C.持续督导期间，实际控制人发生变化，持续督导期间应延长1年

D.上海交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续督导

E.上市公司连续三年信息披露考核结果为D，需要持续督导

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定，法定督导期时间已满，但是募资的资金尚未使用完毕，需要继续督导；选项A错误：应该自收购人公告上市公司收购报告书之日起至收购完成后12个月；选项B错误：如因借壳上市实际控制人变化，自证监会核准重组之日起，不少于3个会计年度；选项C错误：沪深交易所都没有持续督导期间，实际控制人变化，延长1年的相关规定；选项E错误：上市公司连续二年信息披露考核结果为D，需要持续督导。按深交所新的《保荐工作指引》，在持续督导期间，上市公司出现以下情形之一的，深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间：（1）上市公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者较大风险的；（2）上市公司受到中国证监会行政处罚或者交易所公开谴责的；（3）上市公司连续二年信息披露考核结果为D。

7、关于非经常性损益，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.工业企业收到的其他公司支付的资金占用费，将其计入非经常性损益

B.报告期内关联交易超过公允价值部分产生的损益，将其计入非经常性损益

C.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益，将其列入非经常性损益

D.应收账款按账龄法计提的坏账准备，将其列入非经常性损益

正确答案:A、B、C

答案解析:A项，计入当期损益的对非仝触企业收取的资金占用费属于非经常性损益。B项， 交易价格显失公允的交易产生的超过公元价值部分的损益属于非经常性损益。C项，采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价位交动产生的损益列入非经常性损益。

8、为了保持公司的控制权，通常管理层会在公司章程中设置反收购条款。常见的反收购条款有（）。【多选题】

A.每年部分改选董事会成员

B.限制董事的任职资格

C.超级多数条款

D.“白衣骑士”策略

正确答案:A、B、C

答案解析:选项ABC正确：在没有遭受收购打击前，各公司可以通过在公司章程中加入反收购条款，使将来的收购成本加大，接收难度增加。常见的反收购条款有：（1）每年部分改选董事会成员；（A正确）（2）限制董事资格；（B正确）（3）超级多数条款。（C正确）

9、在计算股票的内在价值时，可用以贴现的未来现金流包括（ ）。Ⅰ.每股收益 Ⅱ.每股现金股息 Ⅲ.每股销售收入Ⅳ.每股收益x派现率 Ⅴ.每股净资产【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:可用来贴现的未来现金流是指以现金形式表示的每股股息，而Ⅰ项每股收益不确定是否会以现金派放，Ⅴ项每股净资产不属于现金形式。

10、甲城市建设投资有限责任公司拟于2012年发行10亿元的企业债券，下列情形，构成发行障碍的有（      ）。 Ⅰ.甲公司2011年的合并资产负债表显示，公司所有者权益为30亿元，其中归属于少数股东的所有者权益为6亿元 Ⅱ.甲公司拟将本次所筹集资金的全部投入城市道路建设，项目总投资为15亿元 Ⅲ.甲公司拟将对7亿元投入城市道路建设，3亿元用于补充营运资金，项目总投资为15亿元 Ⅳ.甲公司拟不聘请信用评级机构对本次企业债券进行信用评级 Ⅴ.甲公司本次企业债券拟不提供担保【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:参见《证券法》第十六条和《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金【2008】7号）相关规定。