下载亿题库APP
联系电话:400-660-1360
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失
2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、证券业从业人员一般性禁止行为包括()。I.编造、传播虚假信息或者误导投资者的信息II.从事与其履行职责有利益冲突的业务III.代理买卖或承销法律规定不得买卖或承销的证券IV.接受利益相关方的贿赔或对其进行贿赂V.侵占挪用客户资产或擅自变更委托投资范围【组合型选择题】
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.III、IV、V
D.I、III、V
正确答案:B
答案解析:证券业从业人员一般性禁止行为包括:①从事或协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵证券交易价格等非法活动,②编造、传播虚假信息或者误导投资者的信息,③损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益,④从事与其履行职责有利益冲突的业务,⑤贬损同行或以其他不正当竞争手段争揽业务,⑥接受利益相关方的贿赂或对其进行贿赂⑦买卖法律明文禁止买卖的证券,⑥违规向客户作出投资不受损失或保证最低收益的承诺,⑨隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录,@泄露客户资料;中国证监会、中国证券业协会禁止的其他行为。III、V两项属于证券公司的从业人员特定禁止行为。
2、上市公司公开发行可转债,出现下列事项需要召开债券持有人会议的有()。【多选题】
A.拟变更募集说明书的约定
B.发行人信用评级上调
C.担保物发生重大变化
D.发行人不能按期支付本息
正确答案:A、C、D
答案解析:选项ACD正确:存在下列事项之一的,应当召开债券持有人会议:(1)拟变更募集说明书的约定;(A正确)(2)发行人不能按期支付本息;(D正确)(3)发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产;(4)保证人或者担保物发生重大变化;(C正确)(5)其他影响债券持有人重大权益的事项。
3、以下证券发行过程中,不需要聘请保荐机构的是()。【单选题】
A.首次公开发行股票并上市
B.发行企业债券
C.上市公司发行可转换公司债券
D.上市公司配股
E.上市公司公开增发
正确答案:B
答案解析:选项B符合题意:发行企业债券、公司债券不需要保荐机构保荐。《证券发行上市保荐业务管理办法》第二条规定,发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责:(1)首次公开发行股票并上市;(选项A需要)(2)上市公司发行新股(包括配股、增发、非公开发行)、可转换公司债券; (选项CDE需要)(3)中国证券监督管理委员会认定的其他情形。
4、甲上市公司股东大会通过决议发行新股,发行公告中表明公司所募集资金主要是为了进军房地产行业,资金募集后,公司发现房地产行业已经饱和,于是打算将募集到的资金改投动漫产业,根据规定,公司应当将下列()事项予以披露。 I.甲公司股东情况II.变更事由 III.新项目的基本情况、市场前景和风险提示 IV.新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明 V.有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明【组合型选择题】
A. I、II、III、IV
B. I、III、IV、V
C. I、II、III、V
D. II、III、IV、V
正确答案:D
答案解析:《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订)第11.2.3条规定,上市公司变更募集资金投资项目,应当披露以下内容:①原项目基本情况及变更的具体原因,②新项目的基本情况、市场前景和风险提示,③新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适用);④有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明;⑤本所要求的其他内容。
5、下列有关β系数的描述,正确的有( )。Ⅰ.β系数是衡量证券承担系统风险水平的指数 Ⅱ.β系数的绝对值越小,表明证券承担的系统风险越大 Ⅲ.β系数的绝对值越大,表明证券承担的系统风险越大 Ⅳ.β系数反映了证券或投资组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性 Ⅴ.股票β值的大小取决于该股票与整个股票市场的相关性、自身的标准差、整个市场的标准差【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:C
答案解析:β系数的绝对值越小,表明证券承担的系统风险越小。一种股票的β值的大小取决于:①该股票与整个股票市场的相关性;②它自身的标准差; ③整个市场的标准差。
6、某生产型企业,出口增值税率征税率为17%,退税率为13%,其2012年2月份发生以下业务:采购货物增值税进项税额300万元,国内销售货物1000万元,增值税率17%,出口货物1000万元,退税率13%,月初留抵税20万元,问该公司2月份缴纳税款情况()。【单选题】
A.退税40万元
B.交税130万元
C.退税110万元
D.退税130万元
E.交税110万元
正确答案:C
答案解析:选项C正确:(1)当期允许抵扣的进行税额=300+20-40=280,国内采购货物进项税300,出口当期不得免征、抵扣:1000×(17%-13%)=40,期初留抵20;(2)当期销项税额=1000×17%=170;(3)当期应纳税额=170-280=-110;(4)当期出口免抵税额=1000×13%=130。110本题若当期应纳税额计算出来为-150,则当期退税130。
7、根据《深圳证券交易所关于开展绿色公司债券业务试点的通知》,发行人申请绿色公司债券上市预审核或挂牌条件确认、上市交易或挂牌转让的报送材料应满足的必备要求不包括()。【单选题】
A.募集说明书应当包括环境效益目标、绿色公司债券募集资金使用计划和管理制度等内容
B.提供募集资金投向募集说明书约定的绿色产业项目的承诺函
C.募集说明书应当包括募集资金拟投资的绿色产业项目类别、项目认定依据或标准
D.提供独立的专业评估或认证机构就募集资金拟投资项目属于绿色产业项目所出具的评估意见或认证报告
正确答案:D
答案解析:鼓励发行人提交独立的专业评估或认证机构就募集资金拟投资项目属于绿色产业项目所出具的评估意见或认证报告,D项不属于必备要求。
8、2007年该公司专门借款利息资本化金额为()万元。【选择题】
A.105
B.60
C.76.70
D.134.23
正确答案:A
答案解析:2007年专门借款利息资本化金额=2 000 ×6% -500 ×0.5% ×6 =105(万元)
9、下列()不得兼任监事。【多选题】
A.副经理
B.董事
C.经理
D.财务负责人
正确答案:A、B、C、D
答案解析:选项ABCD正确:《公司法》第一百一十七条规定,董事、高级管理人员不得兼任监事。其中,高级管理人员是指公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。
10、下列各项中,应当作为以现金结算的股份支付进行会计处理的是()。【选择题】
A.以低于市价向员工出售限制性股票的计划
B.授予高管人员低于市价购买公司股票的期权计划
C.公司承诺达到业绩条件时向员工无对价定向发行股票的计划
D.授予研发人员以预期股价相对于基准日股价的上涨幅度为基础支付奖励款的计划
正确答案:D
答案解析:选项A、B和C,是企业为获取职工服务而以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易,属于以权益结算的股份支付;选项D,是企业为获取服务而承担的以股份或其他权益工具为基础计算的支付现金义务的交易,属于以现金结算的股份支付。
《信息披露违法行为行政责任认定规则》中认定为不予行政处罚的考虑情形有哪些?:《信息披露违法行为行政责任认定规则》中认定为不予行政处罚的考虑情形有哪些?
上市公司及其董事、监事、高级管理人员在发行上市、信息披露及规范运作等方面要负哪些法律责任?:上市公司及其董事、监事、高级管理人员在发行上市、信息披露及规范运作等方面要负哪些法律责任?
创业板上市公司控股股东和实际控制人在发行上市、信息披露及规范运作方面要负哪些法律责任?:创业板上市公司控股股东和实际控制人在发行上市、信息披露及规范运作方面要负哪些法律责任?
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
2020-05-15
微信扫码关注公众号
获取更多考试热门资料