2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、甲公司2014年3月1日，授予可立即行权的股票期权。2014年年底，预计部分会被行权。授予日股票市场价格10元每股，2014年6月30日为11元每股，2014年12月31日为12元每股。则以下说法正确的有（）。I.该股权支付应按照2014年3月1日，该期权的公允价值确认II.该股权支付应按照2014年6月30日，该期权的公允价值确认III.该股权支付应按照2014年12月31日，该期权的公允价值确认IV.2014年年末，应确认“应付职工薪酬”V.2014年年末，应确认为权益【组合型选择题】

A.I、IV

B.II、IV

C.III、IV

D.III、V

E.I、V

正确答案:E

答案解析:授予后立即可行权的权益结算股份支付应在授予日按照权益工具公允价值确认。

2、中国证监会要求拟在主板首次公开发行股票的股份有限公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币（）亿元。【选择题】

A.3

B.4

C.5

D.6

正确答案:A

答案解析:参见《首次公开发行股票并上市管理办法》第三十三条第二款规定。中国证监会要求拟在主板首次公开发行股票的股份有限公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

3、A公司的股票在上海证券交易所发行上市，根据规定，该公司应当向证券交易所提交内部控制自我评估报告，下列各项不属于该报告内容的是（）。【选择题】

A.内控制度是否有效实施

B.对下一年度内部控制检查监督工作计划完成情况的预测

C.内控制度及其实施过程中出现的重大风险及其处理情况

D.下一年度内部控制有关工作计划

正确答案:B

答案解析:根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》第三十三条规定，公司内部控制自我评估报告除ACD三项外，还应包括：①内控制度是否建立健全，② 内部控制检查监督工作的情况；③完善内控制度的有关措施；④对本年度内部控制检查监督工作计划完成情况的评价

4、关于上海证券交易所的配股操作流程（T日为股权登记日），下列表述正确的有（）。 Ⅰ.T-3日之前，发行人和主承销商应向证券交易所发行上市部报送有关材料，并进行发行公告、配股说明书及附件的上网操作 Ⅱ.T-2日，配股说明书摘要及发行公告见报，配股说明书及附件见交易所网站 Ⅲ.T-1日，进行网上路演（如需） Ⅳ.T+1～T+3日为配股缴款期间 Ⅴ.T+4日，刊登网上发行中签结果公告（如有）【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:Ⅳ项，T+1日～T+5日为配股缴款期间，发行人和主承销商应连续5天刊登配股提示公告。

5、下列（      ）不是产业的特点。【选择题】

A.规模性

B.专业化

C.职业化

D.社会功能性

正确答案:B

答案解析:产业一般具有三个特点：①规模性，即产业的企业数量、产品或服务的产出量达到一定的规模；②职业化，即形成了专门从事这一产业活动的职业人员；③社会功能性，即这一产业在社会经济活动中承担一定的角色，而且是不可缺少的。

6、发行保荐工作报告应记载（）。I.发行人是否符合发行条件II.尽职推荐发行人的主要工作过程 III.推荐过程中发现的发行人存在的主要问题及其解决情况IV.发行人面临的主要风险V.保荐机构与发行人的关联关系【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

正确答案:C

答案解析:《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号一一发行保荐书和发行保荐工作报告》第四条和第五条规定，保荐机构应在发行保荐书中对发行人是否符合发行条件，发行人存在的主要风险，保荐机构与发行人的关联关系，保荐机构的推荐结论等事项发表明确意见。保荐机构应在发行保荐工作报告中，全面记载尽职推荐发行人的主要工作过程，详细说明尽职推荐过程中发现的发行人存在的主要问题及解决情况，充分揭示发行人面临的主要风险。

7、企业债券的募集说明书中，应披露的发行人的基本情况主要有（）。Ⅰ.历史沿革Ⅱ.公司治理和组织结构Ⅲ.发行人所在行业现状和前景Ⅳ.发行人与母公司、子公司等投资关系Ⅴ.领导成员或董事、监事及高级管理人员情况【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：在企业债券的募集说明书中，应披露的发行人基本情况主要包括：（1）发行人概况；（2）历史沿革；（Ⅰ正确）（3）股东情况；（4）公司治理和组织结构；（Ⅱ正确）（5）发行人与母公司、子公司等投资关系；（Ⅳ正确）（6）主要控股子公司情况；（7）发行人领导成员或董事、监事及高级管理人员情况等。（Ⅴ正确）

8、某有限责任公司章程中的下列规定，不符合《公司法》的是（）。【选择题】

A.公司向其他企业投资超过本公司净资产30%，必须经董事会通过后方可实施

B.公司的对外投资总额，不得超过本公司净资产的30%

C.公司为本公司的股东提供担保额超过本公司净资产的30%，必须经董事会通过后方可实施

D.公司为他人提供的担保额，不得超过本公司净资产的30%

E.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会决议

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：根据《公司法》第十六条的规定，公司为他人提供担保，按照公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对担保的总额或者单项担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。A、B、D的规定符合公司法规定。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。此项规定是法定的，不得由公司章程约定。E的规定符合公司法规定

9、资本资产定价模型中的单因素模型假设（      ）。 【选择题】

A.所有投资者具有相同的预期

B.投资者是风险回避者，以期望收益率和风险为基础选择投资组合

C.所有证券的收益率仅与一个能够代表整个市场的指数收益率相联系

D.市场不存在交易成本和税收引起的“价格错定”现象

正确答案:C

答案解析:资本资产定价模型中的单因素模型假设所有证券的收益率仅与一个能够代表整个市场的指数收益率相联系 。

10、(     )应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 【选择题】

A.上市推荐人

B.主承销商

C.发行人董事会

D.上市推荐人和发行人董事会

E.保荐人

正确答案:C

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第22号一一证券公司债券上市公告书》第十三条规定，发行人董事会应保证上市公告书内容真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。