2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列（）方式转让股票。Ⅰ.协议Ⅱ.做市Ⅲ.竞价Ⅳ.拍卖【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》规定，挂牌股票转让可以采取做市方式，协议方式、竞价方式或证监会批准的其他转让方式。

2、关于在创业板上市公司首次公开发行股票的程序，下列叙述错误的是（）。【选择题】

A.保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见

B.中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定

C.发行人应当自中国证监会核准之日起12个月内发行股票

D.股票发行申请未获核准的，发行人可于次月再次提出股票发行申请

正确答案:D

答案解析:《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》第三十一条规定，股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后再次提出股票发行申请。

3、非上市公众公司重大资产重组涉及发行股份的，特定对象以资产认购而取得的公众公司股份，自股份发行结束之日起6个月内不得转让，属于下列情形之 一的，12个月内不得转让（）。【选择题】

A.特定对象为公众公司股东、实际控制人或者其控制的关联人

B.特定对象为公众公司董事、监事、高级管理人员

C.特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权

D.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产拥有权益的时间不足12个月

正确答案:C

答案解析:根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第二十六条，本次重大资产重组涉及发行股份的，特定对象以资产认购而取得的公众公司股份， 自股份发行结束之日起6个月内不得转让，属于下列情形之一的，12个月内不得转让：（一）特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人；（二）特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权；（三）特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月。

4、关于上海证券交易所与中证指数有限公司于2007年5月31日公布的调整后的上海证券交易所上市公司行业分类，下列说法正确的有（ ）。Ⅰ.本次调整是上证所和中证指数公司对沪市上市公司行业分类进行的例行调整，其依据是沪市上市公司2006年年报显示的部分公司经营范围的改变 Ⅱ.本次行业分类调整将作为上证180指数下一次调整样本股时的参照 Ⅲ.该行业分类是参照摩根斯坦利和标准普尔共同发布的全球行业分类标准（GICS)，结合我国上市公司的实际情况而确定的Ⅳ.根据2007年最新行业分类，沪市841家上市公司，共分为金融地产、原材料、工业、消费、公用事业、能源、电信业务、医疗卫生、信息技术九大行业Ⅴ.上海证券交易所上市公司行业分类与深圳证券交易所上市公司行业分类完全一样【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:根据2007年最新行业分类，沪市841家上市公司，共分为金融地产、原材料、工业、可选消费、主要消费、公用事业、能源、电信业务、医药卫生、信息技术十大行业。

5、在要约收购中，收购要约约定的收购期限不得少于（）日，并不得超过（）日。【选择题】

A.10；60

B.10；90

C.30；60

D.30；90

E.60；90

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《上市公司收购管理办法》第三十七条 收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外。在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。

6、以下事项产生暂时性差异的有（）。I.可供出售金融资产公允价值变动II.符合资本化条件的开发支出，税法规定可按照形成无形资产的150%摊销III.交易性金融资产公允价值变动IV.会计折旧年限小于税法规定的折旧年限【组合型选择题】

A.I、II

B.III、IV

C.I、II、III

D.II、III、IV

E.I、II、III、IV

正确答案:E

答案解析:

7、以下主体可以担任公司债券的受托管理人的是（）。Ⅰ.承销机构Ⅱ.律师Ⅲ.银行Ⅳ.提供担保的公司【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《公司债券发行与交易管理办法》相关规定，债券受托管理人由本次发行的承销机构或其他经中国证监会认可的机构担任。债券受托管理人应当由中国证券业协会会员。为本次发行提供担保的机构不得担任本次债券发行的受托管理人。

8、某公司每股股利为0.4元，每股收益为1元，每股市场价格为10元，在不考虑所得税的前提下，其股票获利率为（       ）。【选择题】

A.0.04

B.0.06

C.0.10

D.0.40

正确答案:A

答案解析:股票获利率是每股股利与股票市价的比率，则其股票获利率=0.4/10=0.04。

9、下列关于敏感系数的说法中，正确的有（）。Ⅰ.安全边际率=1/销售量敏感系数Ⅱ.敏感系数绝对值小于1，则属于不敏感因素 Ⅲ.敏感系数小于1，参量值与目标值发生反方向变化Ⅳ.在单价大于变动成本时，利润对单价的敏感程度超过单位变动成本的敏感程度 Ⅴ.在敏感分析图中，各因素线与利润线的夹角越小，对利润的敏感程度越低【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:敏感系数为负数，参量值与目标值发 生反方向变化。在各因素对利润的敏感分析图中，各因素形成的直线与利润线的夹角越小，对利润的敏感程度越大。

10、下列项目，属于内部控制要素的有（）。I.控制环境II.控制活动III.信息系统与沟通IV.风险评估过程V.对控制的监督【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:内部控制是被审计单位为了合理保证财务报告的可靠性、经营的效率和效果以及对法律法规的遵守，由治理层、管理层和其他人员设计和执行的政策和程序。内部控制包括下列要素：①控制环境；②风险评估过程；③信息系统与沟通；④控制活动；⑤对控制的监督。