2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、发审委委员有下列（）情形的，中国证监会应当予以解聘。Ⅰ.违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的Ⅱ.未按照中国证监会的有关规定勤勉尽职的Ⅲ.5次以上无故不出席发审委会议的Ⅳ.本人提出辞职申请的Ⅴ.经中国证监会考核认为不适合担任发审委委员 【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《发行审核委员会办法》第十条规定，发审委委员有下列情形之一的，中国证监会应当予以解聘：（1）违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的；（Ⅰ正确）（2）未按照中国证监会的有关规定勤勉尽职的；（Ⅱ正确）（3）本人提出辞职申请的；（Ⅳ正确）（4）2次以上无故不出席发审委会议的；（Ⅲ错误）（5）经中国证监会考核认为不适合担任发审委委员的其他情形。（Ⅴ正确）发审委委员的解聘不受任期是否届满的限制。发审委委员解聘后，中国证监会应及时选聘新的发审委委员。发审委委员因违法违规被解聘的，取消其所在单位5 年内再次推荐发审委委员的资格，发审委委员为国家机关、事业单位工作人员的，通报其所在单位，由其所在单位作出相应处分。 

2、以下有关优先股发行符合规定的有（）。Ⅰ.非上市公众公司可以公开发行优先股Ⅱ.上市公司可以发行优先股Ⅲ.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%Ⅳ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息 【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《优先股试点管理办法》第三条 上市公司可以发行优先股，非上市公众公司可以非公开发行优先股；（Ⅰ错误、Ⅱ正确）第十九条，上市公司发行优先股，最近三个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息；（Ⅲ错误、Ⅳ正确） 第二十条，上市公司最近三年现金分红情况应当符合公司章程及中国证监会的有关监管规定。

3、A上市公司新股发行申报过程中发生了重大事项，此时，A上市公司应于该事项发生后（）个工作日内向中国证监会书面说明并对招股说明书或招股意向书做出修改或进行补充披露，主承销商及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。 【选择题】

A.1

B.2

C.3

D.4

E.5

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》规定第二条，拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后2个工作日内向中国证监会书面说明并对招股说明书或招股意向书做出修改或进行补充披露，主承销商及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。

4、（）提交发行申请文件前的尽职调查完成后，应根据尽职调查的结果撰写尽职调查报告，并作为上市公司新股发行申请文件的组成部分提交监管部门。【选择题】

A.保荐人

B.股东大会

C.总经理

D.中国证监会

E.证券交易所

正确答案:A

答案解析:选项A正确：保荐人（主承销商）尽职调查的绝大部分工作集中于提交发行申请文件前的尽职调查阶段。这一阶段的尽职调查完成后，保荐人（主承销商）应根据尽职调查的结果撰写尽职调查报告，并作为上市公司新股发行申请文件的组成部分提交监管部门。

5、关于律师执行证券业务的说法中正确的是（）。【选择题】

A.法律意见书中使用“基本符合”、“未发现”等措辞

B.就证监会的反馈出具了补充法律意见书和补充律师工作报告

C.法律意见书报送后，根据中国证监会的反馈意见进行相应修改，并重新出具法律意见书

D.对某些难以下结论的问题说明客观情况，未发表明确意见

E.法律意见书由一位律师签名

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《律师事务所从事证券法律业务管理业务》第二十一条，法律意见书应当列明相关材料、事实、具体核查和验证结果、国家有关规定和结论性意见。法律意见不得使用“基本符合，“未发现”等含糊措辞；（AD错误）法律意见书和律师工作报告报送后，不得进行修改；（C错误）根据第二十四条，律师从事规定的证券法律业务时，其所出具的法律意见应当由2名执业律师和所在律师事务所负责人签名，加盖该律师事务所印章，并签署日期；（ E错误）根据第二十六条，法律意见书等文件在报送中国证监会及其派出机构后，发生重大事项或者律师发现需要补充意见的，应当及时提出补充意见。（B正确）