- 多选题根据《企业内部控制应用指引第 1 号——组织架构》，下列选项中，与辛桐公司组织架构设计与运行中有关的风险有（）。
- A 、公司很多员工不遵守公司规章制度，迟到早退现象严重，公司对此并未有相应的奖惩制度
- B 、辛桐公司采用的是矩阵制组织结构，员工都有双重领导，但领导命令总是有冲突，导致员工不知道该听谁的好
- C 、由于公司成立不久，很多事务权责并没有规定明确的界限，导致事故发生时员工互相推诿扯皮
- D 、辛桐公司产品质量出现问题，导致企业形象受损
扫码下载亿题库
精准题库快速提分
参考答案【正确答案：A,B,C】
选项 A，员工不遵守公司规章制度说明治理结构形同虚设，公司缺乏良性的运行机制和执行力，同时公司对此并未有相应的奖惩制度，说明公司内部机构设计不科学。选项 B，辛桐公司采用的是矩阵制组织结构，但权责分配不合理，员工受双重领导后，有双重冲突的命令，这说明公司的内部机构设计不科学，导致职能交叉。选项C，公司权责分配不合理，导致推诿扯皮。选项 D 是履行社会责任方面需关注的主要风险。
您可能感兴趣的试题- 1 【单选题】根据《企业内部控制应用指引第13号》,下列关于业务外包的相关说法中,不正确的是()。
- A 、重大业务外包应当提交股东大会审批
- B 、企业应当做好与承包方的对接工作
- C 、验收过程中发现异常情况,应当立即报告,查明原因,及时处理
- D 、企业应当按照批准的业务外包实施方案选择承包方
- 2 【多选题】根据《企业内部控制应用指引》,全面预算面临的风险有()。
- A 、全面预算方法的选择所带来的风险
- B 、不编制预算或预算不健全而导致企业经营缺乏约束或盲目经营
- C 、预算目标不合理、编制不科学导致企业资源浪费或发展战略难以实现
- D 、预算缺乏刚性、执行不力、考核不严,导致预算管理流于形式
- 3 【单选题】根据《企业内部控制应用指引》，企业下列行为与指引要求存在不符的是（ ）。
- A 、企业重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，应当按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签制度
- B 、董事、监事、经理和其他高级管理人员应当在企业文化建设中发挥主导垂范作用
- C 、企业采购业务应当集中，避免多头采购或分散采购，以提高采购业务效率，降低采购成本
- D 、企业进行业务外包时，应遵循公开、公平、公正的原则，必须采取招标方式选择外包商
- 4 【简答题】根据《企业内部控制应用指引》，指出上述存在的内部控制薄弱环节/风险点，并给出相应的解决方案。
- 5 【单选题】根据《企业内部控制应用指引第16号—合同管理》，下列表述错误的是（ ）。
- A 、企业对外发生经济行为，都应当订立书面合同
- B 、对影响重大或法律关系复杂的合同文本，应当组织内部相关部门进行审核。相关部门提出不同意见的，应当认真分析研究，慎重对待，并准确无误地加以记录；必要时应对合同条款作出修改
- C 、企业内部授权处理合同纠纷的，应当签署授权委托书。纠纷处理过程中，未经授权批准，相关经办人员不得向对方当事人做出实质性答复或承诺
- D 、企业应当建立合同履行情况评估制度，至少于每年年末对合同履行的总体情况和重大合同履行的具体情况进行分析评估
- 6 【单选题】根据《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》判断，下列关于资金运营管理方面的做法，存在重大缺陷的是（ ）。
- A 、财务专用章与企业法人章分别交由不同的专人管理
- B 、未经授权审批不得经办资金收付业务
- C 、出纳根据相关收款原始凭证收款或付款并加盖印章确认
- D 、会计对相关凭证进行横向复核和纵向复核
- 7 【多选题】根据《企业内部控制应用指引第2号——发展战略》，制定与实施发展战略需关注的主要风险包括（ ）。
- A 、缺乏明确的发展战略
- B 、发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业
- C 、发展战略因主观原因频繁变动
- D 、发展战略实施不到位
- 8 【简答题】根据《企业内部控制应用指引第8号——资产管理》“内部控制要求与措施”，分析秦川公司在存货管理环节存在的内部控制弱点，并提出改进建议。
- 9 【简答题】根据《企业内部控制应用指引第7号——采购业务》“内部控制要求与措施”，指出利达公司在业务环节存在的内部控制弱点，并提出相应改进建议。
- 10 【简答题】 根据《企业内部控制应用指引第9号——销售业务》，阐述销售业务需关注的主要风险，并分析该公司销售业务的风险。
热门试题换一换
- 甲有一手表，委托乙保管，乙将手表卖给丙，丙又赠与女友丁，丁戴上3天后在街头被戊抢走，戊后又遗失于街头，为庚拾得。根据《物权法》的规定，对该手表享有所有权的是（ ）。
- 刘某出资12万元设立了一个一人有限责任公司。公司存续期间，刘某的下列行为中，符合公司法律制度规定的是（ ）。
- 主合同有效而担保合同无效,债权人无过错的,担保人与债务人对主合同债权人的经济损失,应当承担连带赔偿责任。()
- 甲公司与乙公司签订服装买卖合同,约定甲公司于3月10日交付服装1000套,乙公司于3月15日支付货款10万元。3月10日,甲公司仅交付服装900套,乙公司此时因濒临破产致函甲公司表示无力履行合同。根据合同法律制度的规定,下列表述中,正确的是( )。
- 企业2014年应缴纳的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
- 如何认定题目中说的“违约金过分高于造成的损失”？
- 市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格，这里采用的会计计量属性是（ ）。
- 下列关于对外贸易经营者及其管理的表述中，符合对外贸易法律制度规定的是（ ）。
亿题库—让考试变得更简单
已有600万用户下载
wk1yw