- 组合型选择题甲上市公司拟于2011年11月公开发行公司债券,下列哪些情形构成发行障碍() 。Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2010年12月31日到期,甲公司于2011年2月归还了全部贷款Ⅳ.甲公司2009年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营,募集资金到账后,公司将资金全部用于购买股票Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载
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【正确答案:D】
选项D正确:《公司债券发行试点办法》第八条第二项规定,本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,不得发行公司债券;(Ⅰ项符合题意)
《证券法》第十八条第一项规定,公司前一次公开发行的公司债券尚未募足的,不得再次公开发行公司债券;(Ⅱ项符合题意)
《证券法》第十六条第二款规定,公开发行公司债券筹集的资金,必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。同法第十八条第三项规定,违反本法规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途的,不得再次公开发行公司债券;(Ⅳ项符合题意)
《公司债券发行试点办法》第八条第一款规定,最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为的,不得发行公司债券。(Ⅴ项符合题意)

- 1 【组合型选择题】甲上市公司拟于2010年11月公开发行公司债券,下列哪些情形构成发行障碍?( ) Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足 Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2014年12月31日到期,甲公司于2015年2月归还了全部贷款 Ⅳ.甲公司2013年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营,募集资金到账后,公司将资金全部用于购买股票 Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载
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- 2 【组合型选择题】上市公司甲拟于2011年10月30日申请公开发行可转换公司债券并在上海证券交易所上市,以下事项中,构成甲可转换公司债发行、上市障碍的有()。Ⅰ.2010年12月9日,甲董事会作出对外担保事项决议时,关联董事未回避表决Ⅱ.2009年11月5日,甲非公开发行股票10000股,发行当年营业利润比上年下降60%Ⅲ.2010年9月10日,甲的实际控制人向投资者公开承诺,为做大做强甲的主营业务,在12个月内,将其与甲主营业务有关的全部经营性资产注入甲。直到2010年12月31日,甲的实际控制人才将与甲主营业务有关的全部经营性资产注入甲Ⅳ.经注册会计师审计,截至2010年12月31日,甲的净资产为14.5亿元,截至2011年6月30日,甲的净资产为16亿元。甲本次发行可转换公司拟不提供担保 Ⅴ.甲本次拟发行的可转换公司债券期限为3年,发行额为4500万元
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- 3 【组合型选择题】 甲上市公司拟于2011年11月公开发行公司债券,下列哪些情形构成发行障碍() 。 Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足 Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2010年12月31日到期,甲公司于2011年2月归还了全部贷款 Ⅳ.甲公司2009年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营,募集资金到账后,公司将资金全部用于购买股票 Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载
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- 4 【组合型选择题】甲上市公司拟于2011年11月公开发行公司债券,下列哪些情形构成发行障碍() 。Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2010年12月31日到期,甲公司于2011年2月归还了全部贷款Ⅳ.甲公司2009年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营,募集资金到账后,公司将资金全部用于购买股票Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载
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- 5 【组合型选择题】甲上市公司拟于2011年11月公开发行公司债券,下列哪些情形构成发行障碍() 。Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2010年12月31日到期,甲公司于2011年2月归还了全部贷款Ⅳ.甲公司2009年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营,募集资金到账后,公司将资金全部用于购买股票Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载
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- 6 【组合型选择题】甲上市公司拟于2011年11月公开发行公司债券,下列哪些情形构成发行障碍() 。Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2010年12月31日到期,甲公司于2011年2月归还了全部贷款Ⅳ.甲公司2009年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营,募集资金到账后,公司将资金全部用于购买股票Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载
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- 7 【组合型选择题】上市公司甲拟于2011年10月30日申请公开发行可转换公司债券并在上海证券交易所上市,以下事项中,构成甲可转换公司债发行、上市障碍的有()。Ⅰ.2010年12月9日,甲董事会作出对外担保事项决议时,关联董事未回避表决Ⅱ.2009年11月5日,甲非公开发行股票10000股,发行当年营业利润比上年下降60%Ⅲ.2010年9月10日,甲的实际控制人向投资者公开承诺,为做大做强甲的主营业务,在12个月内,将其与甲主营业务有关的全部经营性资产注入甲。直到2010年12月31日,甲的实际控制人才将与甲主营业务有关的全部经营性资产注入甲Ⅳ.经注册会计师审计,截至2010年12月31日,甲的净资产为14.5亿元,截至2011年6月30日,甲的净资产为16亿元。甲本次发行可转换公司拟不提供担保 Ⅴ.甲本次拟发行的可转换公司债券期限为3年,发行额为4500万元
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- 8 【组合型选择题】上市公司甲拟于2011年10月30日申请公开发行可转换公司债券并在上海证券交易所上市,以下事项中,构成甲可转换公司债发行、上市障碍的有()。Ⅰ.2010年12月9日,甲董事会作出对外担保事项决议时,关联董事未回避表决Ⅱ.2009年11月5日,甲非公开发行股票10000股,发行当年营业利润比上年下降60%Ⅲ.2010年9月10日,甲的实际控制人向投资者公开承诺,为做大做强甲的主营业务,在12个月内,将其与甲主营业务有关的全部经营性资产注入甲。直到2010年12月31日,甲的实际控制人才将与甲主营业务有关的全部经营性资产注入甲Ⅳ.经注册会计师审计,截至2010年12月31日,甲的净资产为14.5亿元,截至2011年6月30日,甲的净资产为16亿元。甲本次发行可转换公司拟不提供担保 Ⅴ.甲本次拟发行的可转换公司债券期限为3年,发行额为4500万元
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- 9 【选择题】某上市公司拟于2018年9月非公开发行优先股,其票面股息率为6%,下列情形将导致该 上市公司不能非公开发行优先股的是( )。
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