- 多选题根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人的人员独立是指（）。
- A 、发行人应建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策
- B 、发行人应当建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权
- C 、发行人的高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪
- D 、发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职
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参考答案【正确答案：C,D】
考察首次公开发行股票应当满足的独立性条件。
您可能感兴趣的试题- 1 【单选题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例应不高于（）。
- A 、20%
- B 、25%
- C 、30%
- D 、35%
- 2 【单选题】根据首次公开发行股票并上市管理办法，以下表述中错误的是（）。
- A 、发行人应该是依法设立且合法存续的股份有限公司
- B 、经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取包销发行方式公开发行股票
- C 、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应在3年以上，但经国务院批准的除外
- D 、发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
- 3 【判断题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人应完整披露关联方关系并按准确性原则恰当披露关联交易。
- A 、正确
- B 、错误
- 4 【多选题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人的董事、监事和高级管理人员不得有的情形包括（）。
- A 、被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的
- B 、最近24个月内受到证券交易所公开谴责的
- C 、最近36个月内受到中国证监会行政处罚的
- D 、因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见的
- 5 【判断题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人的业务独立是指发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者关联交易。
- A 、正确
- B 、错误
- 6 【多选题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人最近一期末无形资产在扣除（ ）后占净资产的比例不高于20%。
- A 、水面养殖权
- B 、采矿权
- C 、土地使用权
- D 、工业产权
- 7 【单选题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人应符合最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（ ）万元。
- A 、500
- B 、2000
- C 、1000
- D 、3000
- 8 【单选题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果最近3个会计年度营业收入累计未超过人民币3亿元，发行人应符合的会计指标要求是（）。
- A 、最近2个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
- B 、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
- C 、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元
- D 、最近2个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元
- 9 【多选题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》下列符合发行人的人员独立要求的有( )。
- A 、财务人员没有在控股股东或实际控制人兼职
- B 、财务人员在控股股东或实际控制人控制的其他企业中兼职
- C 、副总经理没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务
- D 、董事会秘书在控股股东或实际控制人控制的其他企业领薪
- 10 【单选题】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,如果最近3个会计年度营业收入累计未超过人民币3亿元,发行人应符合的会计指标要求是( )。
- A 、最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元
- B 、最近三个会计年度投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
- C 、最近三个会计年度产生的现金流量净额累计不超过人民币5000万元
- D 、最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
热门试题换一换
- 证券公司提供IB业务时，不得（）。
- 上市公司配股时，如代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（ ）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
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