- 组合型选择题2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
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【正确答案:B】
选项B符合题意:选项Ⅰ,主板上市公司公开发行,要求董事、高管不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见;对监事没有此项要求。
选项Ⅱ,主板上市公司公开发行证券,要求高管、核心技术人员稳定,近12个月内未发生重大不利变化。CTO离职,不能作为核心技术人员发生重大变化的判定标准。
选项Ⅲ,主板上市公司公开发行证券,近3年1期未被CPA出具保、否、无,被出具带强调段无保留的,所涉事项无重大不利影响或在发行前重大不利影响已消除。详见《上市公司证券发行管理办法》第八条 上市公司的财务状况良好,符合下列规定:
(1)会计基础工作规范,严格遵循国家统一会计制度的规定;
(2)最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的,所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除;
(3)资产质量良好。不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响;
(4)经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形;
(5)最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
上市公司存在下列情形之一的,不得公开发行证券:
(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;
(2)擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正;
(3)上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责;
(4)上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为;
(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查;
(6)严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。
选项Ⅳ属于上述第(3)的情形,选项Ⅴ属于上述第(4)的情形,所以选项Ⅳ、Ⅴ符合题意。
- 1 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- 2 【选择题】中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间,公司应当至少在每月前()个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
- A 、5
- B 、8
- C 、10
- D 、15
- E 、30
- 3 【选择题】 中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间,公司应当至少在每月前()交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
- A 、5
- B 、8
- C 、10
- D 、15
- 4 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是( ) 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- 5 【选择题】中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间,公司应当至少在每月前()个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
- A 、5
- B 、8
- C 、10
- D 、15
- E 、20
- 6 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- 7 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- 8 【选择题】中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间,公司应当至少在每月前()个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
- A 、5
- B 、8
- C 、10
- D 、15
- E 、30
- 9 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- 10 【选择题】某上市公司拟于2018年9月非公开发行优先股,其票面股息率为6%,下列情形将导致该 上市公司不能非公开发行优先股的是( )。
- A 、该公司的权益被控股股东严重损害但已经消除
- B 、2015年10月该公司受到中国证监会的行政处罚
- C 、2017年10月该公司现任董事受到证券交易所的公开谴责
- D 、该公司2015年年度至2017年年度的加权平均净资产收益率分别为8%、5%、6%
- E 、该公司2017年年度财务报告被注册会计师出具了否定意见,否定意见所涉及事项在发 行前重大不利影响已经消除
- 公司调研的会谈内容要形成书面记录,调研过程不需要。
- 证券X期望收益率为0.11,贝塔值是1.5,无风险收益率为0.05,市场期望收益率为 0.09。根据资本资产定价模型,这个证券()。
- 行业轮动的驱动因素有()。 Ⅰ.投资者理念变化 Ⅱ.国家政策因素 Ⅲ.公司自身运行状况因素 Ⅳ.科技进步与行业成长周期因素
- 道琼斯分类法将大多数股票分为( )。 I. 工业 II. 农业 III. 运输业 IV. 公用事业
- 保荐机构在推荐发行人在创业板首次公开发行股票并上市前,应当对发行人的下列人员进行辅导()。Ⅰ.发行人的副董事长Ⅱ.发行人的副总经理Ⅲ.发行人的财务经理Ⅳ.发行人的监事Ⅴ.发行人持股5%以上的自然人股东
- 甲公司2012年4月5日从证券市场购入乙公司发行的股票500万股.共支付价款900万元,其中包括交易费用4万元。购入时乙公司已宣告但尚未发放的现金股利为每股0.16万元。甲公司将其作为可供出售金融资产核算。6月10日甲公司收到现金股利,2012年12月20日.甲公司出售该金融资产,收到价款960万元。则甲公司持有投资期间确认的投资收益为()万元。
- 关于内部控制目标的具体内容,表述错误的是()。
- 假设王先生有现金100万元,按单利10%计算,5年后可获得()万元。
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