- 组合型选择题2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
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【正确答案:B】
选项B符合题意:选项Ⅰ,主板上市公司公开发行,要求董事、高管不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见;对监事没有此项要求。
选项Ⅱ,主板上市公司公开发行证券,要求高管、核心技术人员稳定,近12个月内未发生重大不利变化。CTO离职,不能作为核心技术人员发生重大变化的判定标准。
选项Ⅲ,主板上市公司公开发行证券,近3年1期未被CPA出具保、否、无,被出具带强调段无保留的,所涉事项无重大不利影响或在发行前重大不利影响已消除。详见《上市公司证券发行管理办法》第八条 上市公司的财务状况良好,符合下列规定:
(1)会计基础工作规范,严格遵循国家统一会计制度的规定;
(2)最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的,所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除;
(3)资产质量良好。不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响;
(4)经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形;
(5)最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
上市公司存在下列情形之一的,不得公开发行证券:
(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;
(2)擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正;
(3)上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责;
(4)上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为;
(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查;
(6)严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。
选项Ⅳ属于上述第(3)的情形,选项Ⅴ属于上述第(4)的情形,所以选项Ⅳ、Ⅴ符合题意。
- 1 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- 2 【选择题】中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间,公司应当至少在每月前()个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
- A 、5
- B 、8
- C 、10
- D 、15
- E 、30
- 3 【选择题】 中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间,公司应当至少在每月前()交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
- A 、5
- B 、8
- C 、10
- D 、15
- 4 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- 5 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是( ) 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- 6 【选择题】中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间,公司应当至少在每月前()个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
- A 、5
- B 、8
- C 、10
- D 、15
- E 、20
- 7 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅳ、Ⅴ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅰ、Ⅲ
- E 、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
- 8 【选择题】中小企业板上市公司在公司股票暂停上市期间,公司应当至少在每月前()个交易日内披露公司为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。
- A 、5
- B 、8
- C 、10
- D 、15
- E 、30
- 9 【组合型选择题】2015年9月,某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资,以下构成障碍的是() 。Ⅰ.现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论Ⅱ.2013年10月,公司的高级管理人员技术总监张某离职Ⅲ.2012年的审计报告被注册会计师出具保留意见,目前该影响已经消除Ⅳ.2014年10月,公司因某重大事项未披露对二级市场股价造成了影响,被深圳证券交易所公开谴责Ⅴ.上市公司控股股东2015年5月公开承诺在2个月内回购500万股,截止目前尚未履行完毕
- 10 【选择题】某上市公司拟于2018年9月非公开发行优先股,其票面股息率为6%,下列情形将导致该 上市公司不能非公开发行优先股的是( )。
- A 、该公司的权益被控股股东严重损害但已经消除
- B 、2015年10月该公司受到中国证监会的行政处罚
- C 、2017年10月该公司现任董事受到证券交易所的公开谴责
- D 、该公司2015年年度至2017年年度的加权平均净资产收益率分别为8%、5%、6%
- E 、该公司2017年年度财务报告被注册会计师出具了否定意见,否定意见所涉及事项在发 行前重大不利影响已经消除
- 下列关于关于上市公司公开发行股票的说法正确的有()。Ⅰ.发行价格可以为公告招股意向书前20个交易日公司股票均价Ⅱ.可以全部或部分向原股东优先配售Ⅲ.可以对网下配售机构投资者进行分类,同一类别的投资者可以设定不同的配售比例Ⅳ.利润分配方案已经股东大会审议通过,可待发行完成后实施
- 撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有( )。 Ⅰ.独立、审慎、客观 Ⅱ.引用的资料真实、准确、完整、权威,并须注明来源 Ⅲ.对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性 Ⅳ.无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅴ.严格遵守统一的撰写格式
- 跨商品套利可分为()。 Ⅰ.相关商品之间的套利 Ⅱ.原材料与成品之间的套利 Ⅲ.买入和卖出套利 Ⅳ.正向和反向套利
- 关于创业板股份锁定表述正确的有()。Ⅰ.创业板企业,申报材料受理前半年内增资,股份锁定一年Ⅱ.上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%Ⅲ.上市公司董事、监事和高级管理人员在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不得转让其直接持有的本公司股份Ⅳ.在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的本公司股份
- 债券类证券产品的基本特征包括()。 Ⅰ.安全性 Ⅱ.流动性 Ⅲ.收益性 Ⅳ.偿还性
- 我国目前对于贴现发行的零息债券计算规定包括()。Ⅰ.交易所停牌可顺延Ⅱ.按实际天数计算Ⅲ.计算天数算头不算尾Ⅳ.闰年2月29日计息
- 关于市净率估值方法,下列说法正确的有()。Ⅰ.对于极易通过资产重置来复制盈利的企业,该方法能很好地反映其价值Ⅱ.该方法能够适用于亏损企业Ⅲ.该方法对高科技企业非常适用Ⅳ.该方法一般用于净资产收益率稳定的企业
- 教育规划的制定方法()。 I.确定教育目标 II.计算教育资金需求 III.计算教育资金缺口 IV.制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合 V.教育投资规划的跟踪与执行
- 根据《上市公司行业分类指引》,我国证券市场上市公司所属行业类别的划分由()来具体执行。
- 当期收益率的缺点表现为()。Ⅰ.零息债券无法计算当期收益Ⅱ.不能用于比较期限和发行人均较为接近的债券Ⅲ.不同期限附息债券之间,不能仅仅因为当期收益高低而评判优劣Ⅳ.计算方法较为复杂Ⅴ.不能反映每单位投资能够获得的债券年利息收益
- 技术进步对行业的影响是巨大的,具体表现有()。Ⅰ.电力逐渐取代蒸汽动力Ⅱ.喷气式飞机逐渐代替了螺旋桨飞机Ⅲ.电灯取代煤油灯Ⅳ.数码照相机逐步取代了胶片照相机
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