- 组合型选择题2018年6月证监会核准某上市公司发行股份购买资产,2018年9月本次收购实施完毕,本 次收购达到ffⅠ组上市的标准,根据《上市公司重大资产重组管理办法》,独立财务顾问应当 结合上市公司年报,对重大资产重组出具持续督导意见,下列关于独立财务顾问持续督导 意见的说法中,正确的有()。Ⅰ .上市公司2019年年报披露后,独立财务顾问应当对交易资产的交付或者过户情况出具 持续督导意见Ⅱ .上市公司2020年年报披露后,独立财务顾问应当对交易各方当事人承诺的履行情况出 具持续督导意见Ⅲ.上市公司2019年年报披露后,独立财务顾问应当已公告的盈利预测或者利润预测的实 现情况出具持续督导意见Ⅳ.上市公司2021年年报披露后,独立财务顾问应当对上市公司管理层讨论与分析部分提 及的各项业务的发展现状出具持续督导意见Ⅴ.上市公司2019年年报披露后,独立财务顾问应当对上市公司重要资产、核心技术权属 情况出具持续督导意见
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- B 、Ⅱ、Ⅴ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

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【正确答案:C】
持续督导的期限自本次重大资产龙组 实施完毕之日起,应当不少于丨个会计年度。独 立财务顾问应当结合上市公司重大资产重组当年 和实施完毕后的笫丨个会计年度的年彳丨L,自年报 披露之日起丨5日内,对重大资产龙组实施的下列 枣项出具持续督导意见,并予以公告:(丨)交易资 产的交付或者过户情况。(2)交易各方当平人承 诺的从行情况。(3)已公告的盈利预测或者利润 预测的实现情况。(4)管理层讨论与分析部分提 及的各项业务的发展现状。(5)公司治理结构与 运行情况。(6)与已公布的重组方案存在差异的 其他氺项。

- 1 【选择题】 自中国证监会核准发行之日起,在主板上市的公司首次公开发行股票的发行人应在()个月内发行股票;超过时间未发行的,核准文件失效,须重新经中国证监会核准后方可发行。
- A 、3
- B 、5
- C 、6
- D 、7
- 2 【选择题】A上市公司发行新股的,在取得中国证监会的核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的,()应督促发行人主动交回已取得的核准批文。
- A 、保荐机构
- B 、财务顾问
- C 、律师
- D 、投资总顾问
- E 、总经理
- 3 【选择题】发行公司债券,自中国证监会核准发行之日起,公司应在()个月内首期发行,剩余数量应当在()个月内发行完毕。
- A 、12;24
- B 、3;10
- C 、6;10
- D 、6;24
- 4 【选择题】A上市公司发行新股的,在取得中国证监会的核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的,()应督促发行人主动交回已取得的核准批文。
- A 、保荐机构
- B 、财务顾问
- C 、律师
- D 、投资总顾问
- E 、总经理
- 5 【选择题】A上市公司发行新股的,在取得中国证监会的核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的,()应督促发行人主动交回已取得的核准批文。
- A 、保荐机构
- B 、财务顾问
- C 、律师
- D 、投资总顾问
- E 、总经理
- 6 【选择题】某上市公司拟于2018年9月非公开发行优先股,其票面股息率为6%,下列情形将导致该 上市公司不能非公开发行优先股的是( )。
- A 、该公司的权益被控股股东严重损害但已经消除
- B 、2015年10月该公司受到中国证监会的行政处罚
- C 、2017年10月该公司现任董事受到证券交易所的公开谴责
- D 、该公司2015年年度至2017年年度的加权平均净资产收益率分别为8%、5%、6%
- E 、该公司2017年年度财务报告被注册会计师出具了否定意见,否定意见所涉及事项在发 行前重大不利影响已经消除
- 7 【组合型选择题】甲上市公司监事王某,2018年5月买了甲公司300万股票,2018年9月将300万股 全部卖出,获得收益20万元,下列说法正确的有()。Ⅰ .股东要求董事会收回收益,董事会在30日内未执行的,股东有权要求监事会以公司 名义向人民法院提起沂讼Ⅱ.《中华人民共和国证券法》规定的短线交易限制适用的对象仅包含公司萤事和高管, 监事不在限制范围,因此萤事会无权收回监事王某的收益Ⅲ.收益20万元应归公司所有,应由筮事会收回其所得收益Ⅳ.公司董事会不按照规定收回收益的,股东有权要求萤事会在30日内执行
- A 、Ⅲ、Ⅳ
- B 、Ⅰ、Ⅱ
- C 、Ⅱ、Ⅲ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- 8 【组合型选择题】2018年1月1日,甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券,发行价为 105亿元,款项已收存银行。偾券票面年利率为6%,期限为3年,每年年末支付利息,甲公 司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的偾券市场利率为9%。 假设(P/F,3,9%) =0.8,(/V/Ⅰ,3,9%) = 3,假定不考虑其他相关因素,以下说法正确的 有()。Ⅰ .甲上市公司本次发行时应计入其他权益工具的金额为7亿元 Ⅱ.甲上市公司本次发行时应计入其他权益工具的金额为5亿元Ⅲ.甲上市公司本次发行时应付债券的入账价值为98亿元 Ⅳ.甲上市公司本次发行时应付债券的人账价值为105亿元
- A 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- B 、Ⅰ、Ⅱ
- C 、Ⅰ、Ⅲ
- D 、Ⅲ、Ⅳ
- 9 【组合型选择题】某上市公司2018年2月发行股份购买资产,以下特定对象认购的股份应予锁定36 个月的有()。Ⅰ .甲股东为上市公司实际控制人Ⅱ.乙股东用于认购的资产于2017年5月购人Ⅲ.特定对象为上市公司实际控制人的关联人Ⅳ.通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅳ
- D 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- 10 【组合型选择题】2018年6月证监会核准某上市公司发行股份购买资产,2018年9月本次收购实施 完毕,本次收购达到重组上市的标准,根据《上市公司重大资产重组管理办法》,独立财务顾 问应当结合上市公司年报,对重大资产重组出具持续督导意见,下列关于独立财务顾问持续 督导意见的说法中,正确的有( )0Ⅰ .上市公司2019年年报披露后,独立财务顾问应当对交易资产的交付或者过户情况 出具持续督导意见ⅠⅠ.上市公司2020年年报披露后,独立财务顾问应当对交易各方当事人承诺的履行情 况出具持续督导意见Ⅲ.上市公司2019年年报披露后,独立财务顾问应当已公告的盈利预测或者利润预测 的实现情况出具持续督导意见Ⅳ.上市公司2021年年报披露后,独立财务顾问应当对上市公司管理层讨论与分析部 分提及的各项业务的发展现状出具持续督导意见
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- B 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- D 、Ⅲ、Ⅳ
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- 下列需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有()。Ⅰ.地方融资平台公司Ⅱ.房地产公司Ⅲ.典当行Ⅳ.中国证券业协会会员的担保公司Ⅴ.主体信用评级为A+的小贷公司

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