2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责（）  。Ⅰ.首次公开发行股票并在主板上市Ⅱ.中小企业版上市公司发行公司债券Ⅲ.创业板上市公司发行分离交易的可转换公司债券Ⅳ.上市公司发行资产证券化产品Ⅴ.创业板上市公司暂停上市后恢复上市【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：选项Ⅰ正确，首次公开发行股票并在主板上市应当聘请保荐机构；选项Ⅱ错误，发行公司债券不需要聘请保荐机构；选项Ⅲ错误，创业板上市公司不可以发行分离交易的可转换公司债券；选项Ⅳ错误，资产证券化不需要聘请保荐机构；选项Ⅴ正确，上市公司暂停上市后恢复上市的，需要聘请保荐机构进行持续督导。 《证券发行上市保荐业务管理办法》第二条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：（1）首次公开发行股票并上市；（2）上市公司发行新股、可转换公司债券；（3）中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)认定的其他情形。

2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》，招股说明书全文文本扉页应载有的内容包括（）。Ⅰ.发行股票的类型、发行股数、每股面值、每股发行价格和预计发行日期Ⅱ.拟上市的证券交易所Ⅲ.主承销商Ⅳ.发行人主管部门【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2015年修订）第十七条，招股说明书全文文本扉页应载有的内容有：（1）发行股票类型；（2）发行股数；（3）每股面值；（4）每股发行价格；（5）预计发行日期；（6）拟上市的证券交易所；（7）发行后股本，发行境外上市外资股的公司还应披露在境内上市流通的股份数量和在境外上市流通的股份数量；（8）本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺；（9）保荐人、主承销商；（10）招股说明书签署日期。

3、若安全边际率为60%，正常销售量为2500件，则盈亏临界点销售量应为（）件。【选择题】

A.720

B.840

C.960

D.1000

正确答案:D

答案解析:安全边际率+盈亏临界点作业率=1,盈亏临界点作业率=1-安全边际率=1-60%=40%；盈亏临界点作业率＝盈亏临界点销售量/正常销售量， 盈亏临界点销售量＝正常销售量×盈亏临界点作业率＝2500×40%=1000（件）。

4、影响债券投资价值的外部因素有（）。Ⅰ.债券期限Ⅱ.债券的流动性Ⅲ.基础利率 Ⅳ.市场利率水平【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:Ⅰ、Ⅱ项属于影响债券投资价值的内部因素。

5、公司在临时报告中应当披露的内容包括（）。Ⅰ.公司董事会对更正事项的性质及原因的说明Ⅱ.更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响及更正后的财务指标Ⅲ.更正后的中期财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注Ⅳ.如果公司对年度财务报告进行更正，但不能及时披露更正后经审计的年度财务报表及审计报告或专项鉴证报告，应当在该临时公告公布之日起90天内完成披露【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:如果公司对年度财务报告进行更正， 但不能及时披露更正后经审计的年度财务报表及审计报告或专项鉴证报告，公司应就此更正事项及时刊登“提示性公告”，并应当在该临时公告公布之日起2个月内完成披露。

6、根据《上市公司收购管理办法》，在上市公司的收购活动中，假定无相反证据，下列选项正确的是（）。 Ⅰ.甲、乙两公司均持有该上市公司的股份，甲公司的监事同时任乙公司的监事，甲、乙两公司为一致行动人 Ⅱ.王某与丙公司均持有该上市公司的股份，王某持有丙公司的20%的股权，王某与丙公司为一致行动人Ⅲ.田某与丁公司均持有该上市公司的股份，田某为丁公司员工，田某与丁公司为一致行动人Ⅳ.戊商业银行此前因债务重组通过以股权抵债取得了该上市公司股份，赵某通过协议转让 取得了该上市公司5%以上的股份，戌银行为赵某提供了并购贷款融资支持，戌银行与赵某为一致行动人Ⅴ.孙某与戌公司均持有该上市公司的股份，李某持有戌公司32%的股权，孙某为李某哥哥的配偶；孙某与戌公司为一致行动人【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅴ

正确答案:E

答案解析:如无相反证据，投资者有下列情形之一 的，为一致行动人：（1）投资者之间有股权控制关 系。（2）投资者受同一主体控制。（3）投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员。（4）投资者参股另一投资者，可以对参股公司的重大决策产生重大影响。（5）银行以外的其他法人、 其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排。（6）投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系。（7）持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份。（8）在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份。（9）持有投资者 30%以上股份的自然人和在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、 配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份。（10）在上市公司任职的董事、监事、高级管理人员及其前项所述亲属同时持有本公司股份的，或者与其自己或者其前项所述亲属直接或者间接控制的企业同时持有本公司股份。（11）上市公司董事、监事、高级管观人员和员工与其所控制或者委托的法人或者其他组织持有本公司股份。（12）投资者之间具有其他关联关系。一致行动人应当合并计算其所持有的股份。投资者计算其所持有的股份，应当包括登记在其名下的股份，也包括登记在其一致行动人名下的股份。投资者认为其与他人不应被视为一致行动人的，可以向中国证监会提供相反证据。

7、发行人或者上市公司对深圳证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，可以在收到深交所相关决定后的（）个交易日内，向深圳证券交易所申请复核。 【选择题】

A.7

B.10

C.15

D.20

正确答案:C

答案解析:参见《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订）第15. 1条规定。发行人或者上市公司对深圳证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，可以在收到深交所相关决定后的15个交易日内，向深圳证券交易所申请复核。

8、下列不属于首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的是（）。【选择题】

A.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

B.保荐机构关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的核查意见

C.发行人关于募集资金运用方向的总体安排及其合理性、必要性的说明

D.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见

正确答案:B

答案解析:B项应为发行人律师关于发行人董事、 监亊、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见。

9、下列关于资产支持证券的陈述，错误的是（）。【选择题】

A.资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式

B.信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护

C.资产支持证券就是由特定目的的信托受托机构发行的、代表特定目的信托受益权份额

D.资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信货资产信托给受托机构，由受托机构发行的，以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券

E.资产支持证券初始挂牌交易单位所对应的发行面值或等值份额应不少于100万元

正确答案:A

答案解析:选项A陈述错误：《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》第三十条规定：信用增级可以采用内部信用增级或外部信用增级的方式。内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。外部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式。A项属于外部信用增级的方式。

10、根据《公司债券发行与交易管理办法》关于资信评级机构为公开发行公司偾券进行信用评级的相关规定，下列说法正确的是（）。【选择题】

A.评级机构应及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级报告

B.评级机构出具的不定期跟踪评级报告仅需告知发行人

C.应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，但无需向证券交易所或其他证券交易场所报告

D.在债券有效存续期间，应当每季度至少向市场公布一次定期跟踪评级报告

正确答案:A

答案解析:B项，将评级信息告知发行人，并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级报告。C项，应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，并向证券交易场所报告。D项，在债券有效存续期间，应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告。