2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、某证券公司拟申请首次公开发行股票并在主板上市，下列属于其必备申报文件的有（）。Ⅰ.董事会有关本次发行的决议Ⅱ.最近3年及1期的所得税和增值税纳税申报表Ⅲ.中国证监会出具的监管意见书Ⅳ.控股股东最近3年及1期的审计报告Ⅴ.控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》的规定，Ⅱ项应为最近3年及1期的所得税纳税申报表，Ⅳ项应为控股股东最近 1年及1期的审计报告。Ⅴ项，为创业板特有申报。

2、IPO老股转让时，如股东属于下列情形之一时，应在招股说明书中披露对公司控制权，治理结构及生产经营等产生的影响（）。Ⅰ.本次公开发行前24个月担任公司监事，12个月前离职Ⅱ.持股15%的股东Ⅲ.公司控股股东Ⅳ.本次公开发行前36个月至发行时一直担任公司核心技术人员【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：根据《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》第十二条 首次公开发行时，拟公开发售股份的公司股东属于下列情形之一的，招股说明书及发行公告应当说明并披露此次股东公开发售股份事项对公司控制权、治理结构及生产经营等产生的影响，提示投资者就上述事项予以关注。（1）公司控股股东；（Ⅲ正确）（2）持股10%以上的股东；（Ⅱ正确）（3）本次公开发行前36个月内担任公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员；（Ⅰ、Ⅳ正确）（4）对发行人经营有重大影响或与发行人有特殊关系的其他股东；（5）上述股东的关联方或一致行动人。

3、公众公司实施并购重组行为，应当按照法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的决策程序并聘请（ ）出具专业意见。 Ⅰ.证券公司 Ⅱ.会计师事务所 Ⅲ.律师事务所 Ⅳ.相关证券服务机构 Ⅴ.相关证券公司【组合型选择题】

A.Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

正确答案:C

答案解析:根据《非上市公众公司监督管理办法》第十五条，公众公司实施并购重组行为，应当按照法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的决策程序并聘请证券公司和相关证券服务机构出具专业意见。 任何单位和个人不得利用并购重组损害公众公司及其股东的合法权益。

4、下列项目中，不属于非货币性资产交换的是（）【选择题】

A.以公允价值300万元的商品换取一台设备

B.以公允价值200万元的固定资产换取一项专利权

C.以公允价值200万元的A车床换取B设备，同时收到40万元的补价

D.以公允价值70万元的电子设备换取一辆小汽车，同时支付30万元的补价

E.以公允价值100万元的固定资产换取商标使用权

正确答案:D

答案解析:认定涉及少量货币性资产的交换为非货币性资产交换，通常以补价占整个资产交换金额的比例是否低于25%作为参考比例：比例低于25%的，视为非货币性资产交换；高于25%（含25%）的，视为货币性资产交换。30÷（70+30）=30%>25%，可见，D项不属于非货币性资产交换。

5、证券公司出现下列（）行为时，中国人民银行可根据市场情况和证券公司的情况，对证券公司短期融资券余额上限进行动态调整。 Ⅰ.证券公司作出增资、合并的决定Ⅱ.证券公司作出减资、分立、解散及申请破产的决定Ⅲ.证券公司涉及重大诉讼、仲裁事项Ⅳ.证券公司涉嫌违法违规被监管机构或司法机关调查、处罚Ⅴ.证券公司发行的其他债券出现未按期全额兑付本息等违约情形【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:证券公司有下列行为之一的，中国人 民很行可拫据市场情况和证券公司的情况，对证券公司短期融资券余额上限进行动态调整：（1）证券公司作出减资、分立、解散及申请破产的决定。（2）证券公司涉及重大诉讼、仲裁事项。（3）证券公司涉婊违法违规被监管机构或司法机关调查、 处罚。（4）证券公司发行的其他债券出现未按期全额兑付本息等违约情形。

6、对创业板上市公司首次公开发行股票的发行人董事、监事和高级管理人员的要求包括（）。I.发行人的董事、监事和高级管理人员了解股票发行上市相关法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任II.最近2年董事、高级管理人员没有发生重大变化III.发行人的董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉，具备法律、行政法规和规章规定的资格IV发行人的董事不存在被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期V.发行人的高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚，或者最近2年内受到证券交易所公开谴责【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:A

答案解析:根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》第二十条的规定，V项应为，发行人的高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚，或者最近1年内受到证券交易所公开谴责。 

7、某上市公司第一大股东持股比例为24%；张某目前持有该上市公司已发行股份的比例为 5.5%，不考虑其他因素，下列说法正确的是（）。【选择题】

A.若张某所持股份比例由5. 5%增持至30%时，应披露收购报告书且须聘请财务顾问对收购报告书出具核查意见

B.若张某所持股份比例由5.5%增持至10%时，应披露简式权益变动报告书

C.若张某所持股份比例由5.5%减持至4.5%时，应披露简式权益变动报告书

D.若张某所持股份比例由5. 5%增持至15%时，应披露详式权益变动报告书但无须聘请财务顾问对权益变动报告书出具核查意见

正确答案:D

答案解析:《上市公司股东权益变动信息披露管理办法》笫二十二条规定，信息披露：义务人持有、控制上市公司已发行股份的5%后，其所持有的该上市公司股份比例艰积增加、减少达到或者超过5% ，或者一次增加、减少达到或者超过5%的，应当自该事实发生之日起3日内编制股东权益变动报告，报送证券交易所，抄报中国证监会及上市公司所在地的中国证监会派出机构，通知该上市公司，并予以公告。

8、下列（      ）不是产业的特点。【选择题】

A.规模性

B.专业化

C.职业化

D.社会功能性

正确答案:B

答案解析:产业一般具有三个特点：①规模性，即产业的企业数量、产品或服务的产出量达到一定的规模；②职业化，即形成了专门从事这一产业活动的职业人员；③社会功能性，即这一产业在社会经济活动中承担一定的角色，而且是不可缺少的。

9、首次公开发行股票公告的发行价格（或发行价格区间上限）对应的市盈率高于同行业上市公司二级市场平均市盈率，发行人和主承销商应当（）。 Ⅰ.在网上申购前3周内连续发布投资风险特别公告 Ⅱ.重新开始询价 Ⅲ.终止发行Ⅳ.同时披露市净率等反映发行人所在行业特点的估值指标【组合型选择题】

A.Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ 

D.Ⅰ

正确答案:D

答案解析:根据《关于加强新股发行监管的措施》的规拟定的发行价格（或发行价格区间上限）对应的市盈率高于同行业上市公司二级市场平均市盈率，发行人和主承销商应在网上申购前三周内连续发布投资风险特别公告，每周至少发布一次。

10、持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。【选择题】

A.5

B.10

C.15

D.20

正确答案:B

答案解析:持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。保荐机构法定代表人和保荐代表人应当在保荐总结报告书上签字。