2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、非公开发行股票的，认购邀请书及其申购报价表由（）签署。【选择题】

A.注册会计师

B.保荐代表人

C.财务顾问

D.投资顾问

正确答案:B

答案解析:《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十五条的相关规定，认购邀请书及其申购报价表参照本细则附件2的范本制作，发送时由上市公司加盖公章，由保荐代表人签署。

2、保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于（ )，以备公众查阅I.发行人住所II.拟上市证券交易所III.保荐人住所IV.主承销商和其他承销机构的住所V.上市公司总部 【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:A

答案解析:《首次公开发行股票并上市管理办法》第六十二条规定，保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于发行人住所，拟上市证券交易所，保荐人、主承销商和其他承销机构的住所，以备公众查阅。

3、发行人应披露交易金额在（）万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。【选择题】

A.100

B.300

C.500

D.800

正确答案:C

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》(2006年修订）第一百一十六条，发行人应披露交易金额在500万元 以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容，主要包括：①当事人的名称和住所，②标的，③ 数量，④质量，⑤价款或者报酬，⑥履行期限，⑦地点和方式，⑧违约责任，⑨解决争议的方法；⑩对发行人经营有重大影响的附带条款和限制条件。总资产规模为10亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。

4、根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，以下关于发行人主体资格的说法中，正确的有（）。I.有限责任公司按评估值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算II.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷III.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外IV.发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策V.发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:根据中国证监会《首次公开发行股票并上市管理办法》的规定，首次公开发行股票的主体资格包括：①发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，②发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算，③发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷，④发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；⑤发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

5、公开转让的公众公司股票应当在（）集中登记存管。【选择题】

A.全国中小企业股份转让系统

B.中国证券登记结算公司

C.中国证监会

D.全国股份转让系统公司

正确答案:B

答案解析:根据《非上市公众公司监督管理办法》第四条，公众公司公开转让股票应当在全国中小企业股份转让系统进行，公开转让的公众公司股票应当在中国证券登记结算公司集中登记存管。