2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、资产支持证券在全国银行间债券市场发行结束后（）个工作日内，受托机构应当向中国人民银行和中国银监会报告资产支持证券的发行情况。【选择题】

A.5

B.7

C.10

D.25

E.30

正确答案:C

答案解析:选项C正确；资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。在全国银行间债券市场发行结束后10个工作日内，受托机构应当向中国人民银行和中国银监会报告资产支持证券的发行情况。

2、《关于印发中小企业划型标准规定的通知》由下列哪些部门联合出台（）。Ⅰ.发改委Ⅱ.工信部Ⅲ.财政部Ⅳ.证监会Ⅴ.工商总局【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：为贯彻落实工业和信息化部、国家统计局、国家发展改革委、财政部指定了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，用来规范中小企业。（选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ符合题意）

3、在债务融资工具存续期内，企业发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露。其中重大事项包括（）等。Ⅰ.企业经营方针和经营范围发生重大变化Ⅱ.企业生产经营外部条件发生重大变化Ⅲ.企业发生未能清偿到期债务的违约情况Ⅳ.企业占同类资产总额10%以上资产的抵押、质押、出售、转让或报废Ⅴ.企业涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第九条，在债务融资工具存续期内，企业发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露。前款所称重大事项包括但不限于：（1）企业名称、经营方针和经营范围发生重大变化；（Ⅰ包括）（2）企业生产经营的外部条件发生重大变化；（Ⅱ包括）（3）企业涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同；（Ⅴ包括）（4）企业发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划转或报废；（Ⅳ错误）（5）企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况；（Ⅲ包括）（6）企业发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除的；（7）企业发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失；（8）企业一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的；（9）企业三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；（10）企业做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；（11）企业涉及需要说明的市场传闻；（12）企业涉及重大诉讼、仲裁事项；（13）企业涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；企业董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；（14）企业发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；企业主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的；（15）企业对外提供重大担保。

4、可转换公司债券上市获准后，上市公司应在指定媒体上披露上市公告书，其内容包括（）。Ⅰ.本次发行概况Ⅱ.可转换公司债券发行的情况Ⅲ.公司主要股东情况Ⅳ.可转换公司债券在证券交易所上市的起止日期Ⅴ.证券交易所要求载明的事项【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：可转换公司债券上市获准后，上市公司应当在可转换公司债券上市前5个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。上市公告书应当载明下列事项：（1）可转换公司债券在证券交易所上市的起止日期；（Ⅳ正确）（2）可转换公司债券发行的情况；（Ⅱ正确）（3）证券交易所要求载明的其他事项。（Ⅴ正确）

5、公开发行公司债券完成首期发行后，剩余数量应在（）发行完毕。【选择题】

A.自首期之后12个月内

B.自核准发行之日起12个月内

C.自核准发行之日起24个月内

D.自首期发行后24个月内

E.自首期发行后18个月内

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《公司债券发行与交易管理办法》：第二十二条 公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行；自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在十二个月内完成首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。