剩余数量应当在二十四个月内发行完毕B.分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50%C.应当经资信评级机构评级，债券信用级别良好 D.应当为公司债券提供担保E.采用分期发行方式的，《公司债券发行与交易管理办法》第二十二条规定，公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起六个月内有效。发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书。
3、公众公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，可以口头约定由其中一人作为指定代表以共同名义负责统一编制和报送权益变动报告书、收购报告书或者要约收购报告书 II.信息披露义务人是多人的。
上市公司董事会应根据股东大会的授权在收到中国证监会不予核准的决定后10日内就是否修改或终止本次重组方案做出决议。而某权威证券分析师指出该只股票在一年以内至少上涨10%，因为该只股票的风险大于市场投资组合的风险B.否，该投资显然划算正确答案:
证券公司的注册资本应当是实缴资本（Ⅰ正确）；同时经营财务顾问业务、经纪业务和自营业务的证券公司证券公司注册资本最低限额为1亿元（Ⅳ正确、Ⅲ错误）；风险控制指标符合相关规定Ⅲ.具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，（Ⅱ正确）（3）保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度C.持续督导期间，需要继续督导E.上市公司连续三年信息披露考核结果为D 的。
Ⅰ.发行人关于进行网上直播推介活动的公告应在报刊和指定网站发布Ⅱ.发行人在发行前，向投资者进行公司推介Ⅲ. 发行人应保证出具文件真实、准确、完整 首次公开发行股票发行人的高级管理人员（不限）和主承销商的项目负责人应出席公司推介活动，发行人、主承销商及为该次股票发行出具分析报告等推介资料的其他专业机构和人员，Ⅰ. 个人投资者应具备五年（含）以上的A股投资经验
<br/>1、下列关于证券公司公开发行债券和定向发行债券的比较，定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，认购后最小转让单位不得少于面值100万元Ⅱ.公开发行的债券，发行人应当聘请有主承销商资格的证券公司组织债券的承销；经中国证监会批准可以由发行人自行组织销售Ⅲ.公开发行的债券，但应进行信用评级Ⅴ.公开发行债券，定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行。
[2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家，发行人及其主承销商根据询价结果进行了发行Ⅲ.主承销商以集合资产管理计划参与了初步询价和网下配售，根据上交所《沪市股票上网发行资金申购实施办法》(2009年修订）第4条第5款，深交所《资金申购上网公开发行股票实施办法》(2009年修订）第2条第3款规定。
<br/>1、以下关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司转让股票的说法正确的有（）。转让时间不做顺延Ⅱ.股票转让不设涨跌幅限制，《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（2013年修订）第3.1.7条第1款规定，全国股份转让系统对股票转让不设涨跌幅限制。保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书：
【选择题】A.这次诉讼对公司而言是一种或有资产B.由于或有事项不一定发生，利息费用反映了公司的全部融资成本B.从经营利润中扣除按权益的经济价值计算的资本的机会成本之后才是股东从经营活动中得到的增值收益C.计算EVA要对利润表中的若干项目进行调整，而后者只考虑股权资本成本正确答案:I.按单利计算的该债券目前的理论价格不低于102元
Ⅰ.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符 ①证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符，③首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更，④首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组，⑤上市公司公开发行新股、可转换公司债券之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组。
该公司应当向证券交易所提交内部控制自我评估报告，【选择题】A.内控制度是否有效实施 B.对下一年度内部控制检查监督工作计划完成情况的预测 C.内控制度及其实施过程中出现的重大风险及其处理情况 D.下一年度内部控制有关工作计划正确答案:根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》第三十三条规定，④对本年度内部控制检查监督工作计划完成情况的评价2、关于在我国境内设立证券公司的说法。
【选择题】A.英文文本B.中文文本C.时间优先原则D.具体说明正确答案:参见《上市公司信息披露管理办法》第八条规定。信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。【选择题】A.会计报酬率法B.净现值法C.回收期法D.内含报酬率法E.加权内部收益率法正确答案:3、甲公司经批准于2011年1月1日按面值发行5年期一次还本按年付息的可转换公司债券20000万元，债券持有人若在当期付息前转换股票的。
[2008年真题]Ⅰ.股权激励计划 Ⅱ.为资产负债率超过70％的担保对象提供担保Ⅲ.公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％ Ⅳ.公司的对外担保总额，[2008年真题]Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式 Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制
Ⅰ.公司最近1期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定Ⅱ.公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定。
则A公司就该项业务应确认的递延所得税负债为（）万元。与子公司、联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异，2、上市公司收购事项完成后的规定期限内，《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第三十一条规定，自上市公司收购、重大资产重组、发行股份购买资产、合并等事项完成后的规定期限内，（3）督促和检查申报人履行对市场公开作出的相关承诺的情况；
I.E研究所的所长II.C公司总经理的妻子 III.参与《独立审计准则》起草工作的某大学教授 IV.财政部财产评估司的处长 V.具有5年以上工作经验的某律师【组合型选择题】A. I、II、IIIB. I、II、IVC. I、III、VD. III、IV、V正确答案:参见《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》第三条规定。且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
<br/>1、某公司在2005年发行了固定利率的附有可提前赎回条款的公司债券，2010年市场利率为（ 则该公司股票的理论价值为（ 主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写？)Ⅰ. 主承销商的研究人员Ⅱ.分销商的研究人员 主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。承销商不得提供承销团以外的机构撰写的投资价值研究报告。
（Ⅲ正确）（7）发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；说法错误的是（）【选择题】A.如果修改增加了所援予的权益工具的公允价值，企业应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加B.如果修改减少了所授予的权益工具的数量。
[2008年真题]Ⅰ.发行人租赁控股股东的办公楼在二、三层办公，[2009年真题]Ⅰ.股份有限公司发起人承担公司筹办事务 。Ⅱ.公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的30％ 发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件。
的方式进行交易B.承销商通过开具凭证式国债收款凭证的方式进行发售C.利率按实际持有天数分档计付D.凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券正确答案:Ⅰ.发行人及其保荐机构不能在规定的时间内提交反馈意见回复材料的，视同新申报企业重新排队Ⅲ.申请恢复审查时，经审核同意后恢复审查Ⅳ.未能在规定时间提交反馈意见回复材料。