并且符合公司法规定的分配利润条件Ⅱ.公司合并Ⅲ.公司章程规定的营业期限届满，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：并直接提交董事会审议B.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%C.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的。
Ⅰ.发行人只能经营一种业务Ⅱ.发行人最近三年主营业务没发生变更Ⅲ.发行人最近两年董事、高管没发生重大变化Ⅳ.发行人最近两年实际控制人没发生变更【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ正确答案:（Ⅰ错误）第十四条 发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，【选择题】A.合并、分立B.解散C.选任董事、监事D.决定经理人员报酬E.发行公司债券正确答案:
【选择题】A.按首次发行数量的10%B.按其持股数量C.按其持股比例乘以其应转持的权益额D.以自有资金划转社保基金会正确答案:
可交换公司债券必须以其预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物 Ⅱ.可交换公司债券交换的是公司已存在的股票，可转换公司债券转换的是公司新发行的股票 Ⅲ.可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十一条和第十三条规定。
Ⅰ.乙公司接受设备捐赠Ⅱ.乙公司宣告分配现金股利Ⅲ.乙公司宣告分派股票股利Ⅳ.乙公司以盈余公积转增资本【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案:权益法核算被投资企业宣告分派现金股利时，长期股权投资-损益调整长期股权投资账面价值减少选项Ⅲ，建立在该预算或者预测基础上的预计现金流量最多涵盖（）年【选择题】A.3B.5C.10D.15正确答案:
【选择题】A.对未来利率变动方向的预期B.债券预期收益中可能存在的系统风险C.债券预期收益中可能存在的流动性溢价D.资金从长期市场向短期市场流动可能存在的障碍E.资金从短期市场向长期市场流动可能存在的障碍正确答案:（A属于）（2）债券预期收益中可能存在的流动性溢价；④上市公司应当及时向境内投资者披露所属企业向境外投资者披露的任何可能引起股价异常波动的重大事件。
I.财务顾问主办人不少于6人II.公司财务会计信息真实、准确、完整III.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录 IV.有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度。
【选择题】A.由控股股东提名B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票E.间接持有上市公司已发行股份7%以上正确答案:②直接或间接持有上市公司已发行股份1%上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属，③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属。
公司应当以重大事项临时报告的方式及时披露更正后的财务信息。经董事会决定更正的Ⅲ.公司已公开披露的定期报告存在差错，经监事会决定更正的Ⅳ.公司已公开披露的定期报告存在差错，经财务顾问建议更正的Ⅴ.公司已公开披露的定期报告存在差错，《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》第二条规定，符合第二条的公司应当以重大事项临时报告的方式及时披露更正后的财务信息。
[2008年真题]Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式 Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制 Ⅲ.中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果 Ⅳ.暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员。
但不独立承担民事责任B.甲应有自己的营业执照，Ⅰ.依法向有关责任方追偿所得Ⅱ.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，申购冻结资金的利息收入Ⅳ.证券投资者保护基金公司不得负债经营，（选项Ⅱ正确）（2）所有在中国境内注册的证券公司，（选项Ⅲ正确）（4）依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入；
应当及时披露B.上市公司与关联法人发生的交易金额在300万元人民币以上，应当及时披露C.上市公司与关联人发生的交易（上市公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在3000万元人民币以上，并将该交易提交股东大会审议D.对于首次发生的日常关联交易和已经公司董事会或者股东大会审议通过且正在执行的日常关联交易协议，都应当提交股东大会审议E.上市公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易。
但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见Ⅲ.方案三，发行人重组后运行1个会计年度后方可申请发行，发行人重组后需运行1个会计年度后方可申请发行，[2008年真题〕【选择题】A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权。所对应募集资金总量不超过8亿C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评估E.本次发行可不通过董事会议案即发行正确答案。
Ⅰ.取得证券承销业务资格的证券公司Ⅱ.中国证券金融股份有限公司Ⅲ.仅有证券经纪业务资格的证券公司Ⅳ.证券投资咨询公司【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ正确答案:《公司债券发行与交易管理办法》第三十三条 取得证券承销业务资格的证券公司（Ⅰ正确）、中国证券金融股份有限公司（Ⅱ正确）及中国证监会认可的其他机构非公开发行公司债券可以自行销售。
应披露该企业是否存在出资不实或影响其合法存续的情况II.交易标的为有限责任公司股权的，应当披露是否已取得该公司其他股东的同意或者符合公司章程规定的转让前置条件III.交易标的为土地使用权、矿业权等资源类权利的，应当披露是否已取得相应的权属证书、是否已具备相应的开发或开采条件IV.交易标的涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批事项的。
Ⅰ.造船企业造船的借款利息符合条件可以资本化Ⅱ.发行股票的承销费符合条件可以资本化Ⅲ.发行公司债券折价的摊销Ⅳ.发行债券的佣金符合条件可以资本化【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:是指需要经过相当长时间（≥1年）的购建或者生产才能达到预定可使用或者可销售状态的资产，是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本。
<br/>1、下列哪些情况属于公开发行证券或变相公开发行证券？《国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知》（国办发〔2006] 99号）第三条规定：严禁任何公司股东自行或委托他人以公开方式向社会公众转让股票。主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写？主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。
【选择题】A.净资本的60%B.净资产的60%C.净资本的40%D.净资产的40%E.总资产的40%正确答案:证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。独立董事为3名Ⅱ.公司聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告Ⅲ.收购经董事会非关联董事作出决议。
【选择题】A.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排B.督导发行人有效执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源的制度C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见D.持续关注发行人为他人提供担保等事项，并发表意见E.持续关注发行人募集资金的专户存储、投资项目的实施等承诺事项正确答案:
【选择题】A.全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入B.全场有效投标总额大于当期国债招标额时，直到募满招标额为止C.边际中标标位的投标额小于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配 正确答案: