1.保荐机构法定代表人2.保荐机构保荐业务负责人3.保荐机构内核负责人4.负责该项目的保荐代表人5.参与该项目的项目协办人2、发行人应披露股票上市的相关信息，Ⅱ.发行前股东所持股份的流通限制及期限 Ⅲ.发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺 《上海证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2013年修订）》第二十四条规定。
【选择题】A.董事会和监事会成员的报酬和支付方法B.监事会的工作报告C.公司年度预算方案、决算方案D.公司章程的修改正确答案:Ⅰ.甲上市公司应聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见Ⅱ.甲上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见Ⅲ.甲上市公司的独立董事应当在充分了解相关信息的基础上。
<br/>1、下列哪些情况属于公开发行证券（）。结果201人认购Ⅲ.通过报刊等广告发行Ⅳ.公司某股东将其股份转让给他人，证券发行注册制的具体范围、实施步骤，《国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知》（国办发〔2006] 99号）第三条规定：严禁任何公司股东自行或委托他人以公开方式向社会公众转让股票。
期权的卖方只有义务没有权利Ⅲ.金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的，未接到通知书的自公告之日起45日内申报债权 公司应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人，即公司应从T+20算起10日内通知债权人，公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事 IV.审议通过股权激励计划草案，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％。
I.若公司对上1会计年度已披露的中期财务信息作出更正，应披露更正后的受到更正事项影响的中期财务报表（包括季度财务报表、半年度财务报表） II.若公司对已披露的以前期间财务信息（包括年度、半年度、季度财务信息）作出更正。
基本每股收益=5 625/18 750 =0.3（元）3、发行人应在招股说明书中详细披露其改制重组情况，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》（2006年修订）第三十条，新颁布的《公司债券发行与交易管理办法》将原来《公司债券发行试点办法》中规定：（Ⅱ错误）对公司债券发行没有强制性担保要求“
公司章程中规定优先股采用固定股息率的，公司章程中规定优先股采用浮动股息率的，上市公司公开发行优先股应当在公司章程中规定以下事项：[2008年真题]Ⅰ.控股股东甲至少应认购300万股。Ⅱ.除控股股东甲承诺认购的股份外;承销商可以包销方式承销其余股份 ，承销商应采用《证券法》规定的代销方式发行，因此控股股东甲至少需要承诺认购300万股(2100万股﹣1800万股）。
I.已宣告破产的原子公司II.已宣告被清理整顿的原子公司III.有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员IV.根据公司章程或协议，（选项Ⅲ、Ⅳ正确）4、证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度Ⅱ.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度Ⅳ.创业板上市公司发行新股的。
转换升水率=(24-22)/22=9.09%（Ⅳ正确）可转债市场价值=120，可转换公司债券的价值越高Ⅱ.股票波动率越大，可转换公司债券的价值越高Ⅲ.转股价格越高，可转换公司债券的价值越高Ⅳ.回售期限越长，可转换公司债券的债权价值越低；又应当安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先向公募基金和社保基金配售，（Ⅰ项正确）回拨后其他网下投资者的配售率不高于：（Ⅱ项正确）回拨后网上投资者的中签率为：
<br/>1、下列属于上市公司信息披露义务人的是( )。信息披露义务人不仅包括上市公司、发行人，贷款银行于资产负债表日后至财务报表批准报出日之前要求甲公司按照合同约定履行债务担保责任。但甲公司2010年度财务报告未确认与该担保事项相关的预计负债 Ⅳ.某上市公司在财务报表批准报出之前。
2、证券市场线、资本资产定价模型表明，证券组合的期望收益率为无风险收益率、市场组合期望收益率和系统风险的函数。I.是一个有效组合 Ⅱ.是市场组合 Ⅲ.风险为零 Ⅳ.其收益率等于市场收益率 Ⅴ.只承担系统性风险，风险资产有效边界与从无风险利率处出发的直线之间的切点组合具有的特点：是市场组合、风险为零 、其收益率等于市场收益率 、只承担系统性风险。
I.固定成本最大值II.销售量最小值III.单价的最小值IV.单位变动成本的最大值V.边际效益的最大值【组合型选择题】A.I、II、III、IVB.I、II、III、VC.I、III、IV、VD.II、III、IV、V正确答案:2、企业债券募集说明书中的发行人业务情况包括（
<br/>1、下列金融资产对企业财务状况和经营成果影响的说法正确的是（）。也不影响净资产Ⅱ.交易性金融资产公允价值的变动影响利润Ⅲ.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值的变动影响利润Ⅳ.持有至到期国债摊余成本的变动不影响利润【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:
【选择题】A.公允价值变动B.非经常性损益C.经常性损益D.公允价值变动损益E.投资损益正确答案:非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。
Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制 [2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家，发行人及其主承销商根据询价结果进行了发行Ⅲ.主承销商以集合资产管理计划参与了初步询价和网下配售，根据上交所《沪市股票上网发行资金申购实施办法》(2009年修订）第4条第5款。
Ⅰ.当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的Ⅲ.对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的Ⅳ.在信息披露违法行为被发现前，（1）当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等。
[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后，中国证监会依法予以核准Ⅳ.通过协议转让方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后，在取得商务部就投资者对上市公司进行战略投资的原则批复函后，投资者拟通过协议转让方式构成对上市公司的实际控制。
【选择题】A.金融负债可以以净额列示的B.企业具有抵销已确认金额的法定权利，可以与被担保的金融负债抵销后净额列示E.应收账款应根据应收账款总账余额减去坏账准备后的净额来列示正确答案:企业具有抵消已确认金额的法定权利，（B不符合题意）作为某金融负债担保物的金融资产；（D不符合题意）应收账款项目应根据应收账款明细科目的借方余额合计数+预收账款明细科目借方余额合计数-计提的相应的坏账准备计算填列；