保荐代表人
报考指南考试报名准考证打印成绩查询
考试科目
考试题库

重置密码成功

请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失

注册成功

请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失

当前位置: 首页保荐代表人考试投资银行业务历年真题正文
2021年保荐代表人考试《投资银行业务》历年真题精选0417
帮考网校2021-04-17 11:39

2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理历年真题10道,附答案解析,供您考前自测提升!


1、关于发审委的工作规程,下列正确的是(   )。[2008年真题]Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式 Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制 Ⅲ.中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果 Ⅳ.暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时,原则上仍由原发审委委员审核【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:根据《发行审核委员会办法》(2009年修订)规定,I项,发审委会议表决采取记名投票方式,III项,在普通程序中,中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开5日前,将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员,并将发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函和参会发审委委员名单在中国证监会网站上公布。而在特别程序中,中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果。

2、某发行人首次公开发行股票且拟在中小企业板上市,则关于该发行人股票发行与承销的说法正确的是( )。[2008年真题]Ⅰ.发行人及其主承销商根据初步询价结果即确定了发行价格Ⅱ.参与初步询价的询价对象共15家,发行人及其主承销商根据询价结果进行了发行Ⅲ.主承销商以集合资产管理计划参与了初步询价和网下配售,并获得了配售Ⅳ.投资者同时参与了网下配售与网上发行【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:II项,初步询价结束后,公开发行股票数量在4亿股以下,提供有效报价的询价对象不足20家的,或者公开发行股票数量在4亿股以上,提供有效报价的询价对象不足50家的,发行人及其主承销商不得确定发行价格,并应当中止发行。 IV项,根据上交所《沪市股票上网发行资金申购实施办法》(2009年修订)第4条第5款,网下发行参与对象不得参与网上发行,凡参与网下发行报价的配售对象,不得再参与网上新股申购。深交所《资金申购上网公开发行股票实施办法》(2009年修订)第2条第3款规定,对每只新股发行,已经参与网下初步询价的配售对象不得参与网上申购。 I项,首次发行的股票在中小企业板上市的,发行人及其主承销商可以根据初步询价结果确定发行价格,不再进行累计投标询价。 III项,主承销商的集合资产管理计划是主承销商的非证券自营业务,可以参与本次发行股票的询价、网下配售与网上发行。

3、下列关于资产评估方法的采用正确的是( )。 Ⅰ.对某非上市公司40%的股权,采用现金流量折现的方法评估 Ⅱ.对没有市场价格的某机器设备,采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃,对其中的50亩土地,采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时,以该企业的应收账款的账面值直接确定为评估值【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:资产评估的基本方法有三种:市场法、成本法和收益法。其中,市场法是利用市场上同样或类似资产的近期交易价格,经过直接比较或类比分析以估测资产价值的各种评估技术方法的总称。应用市场法进行资产评估,必须具备以下前提条件:①要有一个活跃的公开市场,②公开市场上要有可比的资产及其交易活动。收益法是指通过估测被评估资产未来预期收益的现值,来判断资产价值的各种评估方法的总称。收益法应用必须具备以下条件:①被评估资产的未来预期收益可以预测并可以用货币衡量,②资产拥有者获得预期收益所承担的风险也可以预测并可以用货币衡量,③被评估资产预期获利年限可以预测。成本法是指在评估资产时首先估测被评估资产的重置成本,然后估测被评估资产业已存在的各种贬值因素,并将其从重置成本中予以扣除而得到被评估资产价值的各种评估方法的总称。采用成本法评估资产具备的前提条件是:①被评估资产处于继续使用状态或被假定处于继续使用状态; ②具备可利用的历史资料(特别注意二者的可比性);③形成资产价值的耗费是必须的。

4、某有限公司通过了解散公司的股东会决议,并依法成立了清算组,则清算组的下列行为中不符合法律规定的是(   )。[2008年真题〕【选择题】

A.为抵偿债务,承接一个新的工程项目

B.代表公司参与民事诉讼

C.变价出售公司财产

D.发现公司财产不足清偿债务后,向人民法院申请宣告破产

E.清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款

正确答案:A

答案解析:A项,《公司法》第一百八十六条规定,清算期间,公司存续,但不得开展与清算无关的经营活动。BCDE四项,第一百八十四条规定,清算组在清算期间行使下列职权:①清理公司财产,分别编制资产负债表和财产清单,②通知、公告债权人,③处理与清算有关的公司未了结的业务,④清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款;⑤清理债权、债务;⑥处理公司清偿债务后的剩余财产;⑦代表公司参与民事诉讼活动。

5、某上市公司总股本1亿股,控股股东甲持有4000万股,现进行配股,拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%,下列说法正确的是 (   )。[2008年真题]Ⅰ.控股股东甲至少应认购300万股,否则将导致本次配股失败 Ⅱ.除控股股东甲承诺认购的股份外,承销商可以包销方式承销其余股份 Ⅲ.控股股东甲承诺认购500万,实际认购400万,其他股东足额认购,最终配售数量达到73%,则本次配售成功 Ⅳ.本次配股发行对象为股权登记日收市后登记在册的全体股东【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:II项,承销商应采用《证券法》规定的代销方式发行。III项,控股股东甲不履行认配股份的承诺,为发行失败。I项,该上市公司总股本1亿股,拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%,即为3000万股。为避免发行失败,原股东认购股票的数量应不低于拟配售数量的70%,即2100万股。原来控股股东甲持有4000万股,其他股东合计共6000万股,则其他股东最多可认购1800万股[3000万股×6000万股/1亿股)],因此控股股东甲至少需要承诺认购300万股(2100万股﹣1800万股)。IV项,根据《上市公司章程指引》第三十一条,公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时,由董事会或股东大会召集人确定股权登记日,股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。

6、股票期权,有可能风险有限但收益无限的情形有()。【选择题】

A.买入看涨期权

B.买入看跌期权

C.卖出看涨期权

D.卖出看跌期权

正确答案:A

答案解析:选项A正确:买入看涨期权风险有限但收益无限,最大损失为权利金,当市场价格大于损益平衡点时,收益随着标的物市场价格的上涨而增加;B项,买入看跌期权风险有限收益有限,最大损失为权利金,最大收益为执行价格与权利金的差,C项,卖出看涨期权风险无限但收益有限,最大收益为权利金,损失随着标的物市场价格的上涨而增加;D项,卖出看跌期权风险有限收益有限,最大收益为权利金,最大损失为执行价格与权利金的差。

7、上市公司反收购中,董事会下列行为不违反现行法律法规的是(   )。 [2008年真题]【选择题】

A.提议修改章程,规定董事任期三年,中途不得更换

B.在协议收购的过渡期内,出售、处理上市公司主要资产

C.认为收购价格偏低,向大股东提出建议拒绝收购

D.向收购人提供财务资助

E.公开发行股份募集资金

正确答案:C

答案解析:A项,公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利,选举和更换非由职工代表担任的董事是股份公司股东大会的职权。A项所述行为剥夺了股东和股东大会的职权,违反了《公司法》的规定。 B项,《上市公司收购管理办法》第八条规定,被收购公司董事会不得利用公司资源向收购人提供任何形式的财务资助,不得损害公司及其股东的合法权益。 DE项,《上市公司收购管理办法》第五十二条规定,被收购公司不得公开发行股份募集资金,不得进行重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易,但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。

8、上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一工作日至少披露下列哪些文件?( )[2008年真题] Ⅰ.上市公司重大资产重组预案 Ⅱ.董事会决议 Ⅲ.独立董事的意见  Ⅳ.财务顾问报告 V.法律意见书【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:IV项应为独立财务顾问报告。根据《上市公司重大资产重组管理办法》第二十条,上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一工作日至少披露下列文件,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构:①董事会决议及独立董事的意见,②上市公司重大资产重组预案。本次重组的重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告和经审核的盈利预测报告最迟应当与召开股东大会的通知同时公告。

9、下列关于金融期货和金融期权的说法正确的是(  )。 Ⅰ.只有金融期货期权,没有金融期权期货 Ⅱ.金融期权的买方只有权利没有义务,期权的卖方只有义务没有权利Ⅲ.金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的,金融期权的买方盈利是无限的 Ⅳ.金融期货交易双方都需要缴纳保证金,但金融期权的买方不需要缴纳保证金【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:III项,看涨期权的买方盈利是无限的,看跌期权的买方盈利是有限的最大盈利为x-p,x为执行价格,P为看跌期权的权利金。

10、某上市公司适用25%的所得税率,2008年上半年合并报表口径的营业收入为750000万元、营业成本为500000万元、营业税金及附加为50000万元、销售费用为50000万元、管理费用为30000万元、财务费用为20000万元、资产减值损失为5000万元、公允价值变动收益为5000万元、投资收益为10000万元、营业外收入为10000万元、营业外支出为5000万元,则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为(   )。【选择题】

A.200000万元

B.115000万元

C.110000万元

D.28750万元

E.30250万元

正确答案:C

答案解析:由于营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失),则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为: 750000-500000-50000-50000-30000-20000-5000 + 5000 + 10000=110000(万元)

声明:本文内容由互联网用户自发贡献自行上传,本网站不拥有所有权,未作人工编辑处理,也不承担相关法律责任。如果您发现有涉嫌版权的内容,欢迎发送邮件至:service@bkw.cn 进行举报,并提供相关证据,工作人员会在5个工作日内联系你,一经查实,本站将立刻删除涉嫌侵权内容。
保代考试百宝箱离考试时间451天
学习资料免费领取
免费领取全套备考资料
测一测是否符合报考条件
免费测试,不要错过机会
提交
互动交流

微信扫码关注公众号

获取更多考试热门资料

温馨提示

信息提交成功,稍后帮考专业顾问免费为您解答,请保持电话畅通!

我知道了~!
温馨提示

信息提交成功,稍后帮考专业顾问给您发送资料,请保持电话畅通!

我知道了~!

提示

信息提交成功,稍后班主任联系您发送资料,请保持电话畅通!