Ⅰ.上市公司行业分类可采用最近一期未经审计的财务数据Ⅱ.某上市公司房地产业务收入占总收入50%，该公司归属于房地产业Ⅲ.某上市公司房地产业务收入占总收入30%，该公司属于房地产业务 当上市公司没有一类业务的营业收入比重 大于或等于50 %，Ⅲ.证券或投资组合的β系数 Ⅳ.单个证券或投资组合的方差 股利将永远按固定数量支付
下列金融资产的初始计量表述不正确的是（）【选择题】A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，交易费用计入当期损益B.可供出售金融资产，交易费用计入当期损益正确答案:应当按照公允价值计量和相关交易费用之和作为初始入账金额。【选择题】A.利息保障倍数为3.2B.现金流量利息倍数为2.67C.现金流量债务比41%D.年末产权比率为70%正确答案:
2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书摘要编制和披要求》的说法，3、在计算首次公开发行股票网下投资者持有的非限售股份市值时，【选择题】A.该项目初步询价日B.该项目初步询价开始前20个交易日C.该项目初步询价开始前2个交易日D.该项目初步询价开始前1个交易曰正确答案:发行人和主承銷商应要求参与首发股票项目网下申购业务的网下投资者指定的股票配售对象。
公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事 IV.审议通过股权激励计划草案，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％。上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定股权激励计划草案。股东大会应当对股权激励计划中有关内容进行表决，在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数Ⅲ.无法表示意见。
应在完成变更手续后5个工作日内向协会报备相关公司决议、内部制度和资格证明资料等文件。未申报不得实施经营者集中正确答案:【选择题】A.符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝B.网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，剔除部分不得低于本次发行总量的10%D.剔除部分不得参与网下申购正确答案:
出售、处理上市公司主要资产C.认为收购价格偏低，向大股东提出建议拒绝收购 D.向收购人提供财务资助E.公开发行股份募集资金正确答案:公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，被收购公司董事会不得利用公司资源向收购人提供任何形式的财务资助，不得进行重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易，未接到通知书的自公告之日起45日内申报债权
Ⅰ.利率期限结构取决于短期资金市场供求状况与长期资金市场供求状况的比较Ⅱ.市场效率低下导致资金从长期（或短期）市场向短期（或长期）市场流动可能存在障碍Ⅲ.投资者在接受长期债券时会要求对他承受的与债券较长偿还期限相联系的风险给予补偿Ⅳ.利率期限结构完全取决于对未来利率的市场预测Ⅴ.某一时点上，Ⅰ.应核查确认公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东不属于;Ⅱ.中介机构应核查确认发行人的;
Ⅰ.保荐机构应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度 内核负责人也应负责监督、执行保荐业务各项制度并承担相应的责任 Ⅰ.刊登证券发行募集文件前拟终止保荐协议的，证券交易所可以为其指定保荐机构Ⅳ.持续督导期内，其责任不因保荐机构的更换面免除或者终止Ⅴ.股票上市后在持续督导期间内终止保荐协议的，另行聘请的保荐业务应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。
财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。目前已执行期满但尚未逾5年B.赵某6个月前曾因信息披露严重违规,被上交所给予公开谴责C.该上市公司丨年前曾因违反环保规定，该上市公司已缴纳D.王某曾担任因违法被吊销营业执照的甲公司董亊。
表明收益率曲线是正向的 IV.投资者并不认为长期债券是短期债券的理想替代物 V.利率期限结构取决于短期资金市场供求状况与长期资金市场供求状况的比较【组合型选择题】A.I、II、III B.III、IV、V C.I、II、IVD.II、III、V正确答案:4、满足一定标准的租赁应认定为融资租赁。资产的所有权转移给承租人II.承租人有购买租赁资产的选择权。
Ⅰ.对标的公司B的评估未采用基于未来收益预期的方法，本次交易可不设罝业绩补偿安排Ⅱ.对标的公司B的评估采用基于未来收益预期的方法，丁应当与上市公司就相关资产实 际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议 Ⅲ.对标的公司B的评估采用基于未来收益预期的方法，Ⅳ.对标的公司B的评估采用基于未来收益预期的方法。
【选择题】A.具备证券经纪业务资格的证券公司可以申请在全国中小企业股份转让系统开展做市业务B.主办券商开展做市业务不得利用信息优势和资金优势，损害投资者利益C.证券公司在全国中小企业股份转让系统开展业务前，应向中国证券业协会申请备案D.具备证券投资顾问业务资格的证券公司可以申请在全国中小企业股份转让系统开展推荐业务正确答案:主办券商是指在全国股份转让系统从事下列部分或全部业务的证券公司：
乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请 Ⅱ.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60％的股权，可以不发出要约收购 Ⅲ.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，无需履行要约收购 Ⅳ.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%。
Ⅰ.该上市公司股东最近一期末的净资产额为人民币4亿元Ⅱ.本次发行债券的金额为预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的60% Ⅲ.用于交换的股票在提出发行申请时为无限售条件股份Ⅳ.债券期限为10年Ⅴ.自发行结束之日起6个月后方可交换为预备交换的股票【组合型选择题】A.Ⅱ、ⅤB.Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅡE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案:
<br/>1、上交所股东大会需提供网络投票的事项有( 《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》(2011年修订）第三条规定，⑥对上市公司和社会公众股股东利益有重大影响的相关事项，2、某发行人拟于2008年对同一控制人控制下的其他企业甲、乙、丙、丁进行重组后申请IPO。但保荐机构和发行人律师需要将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见Ⅲ.方案三。
Ⅳ.本次股权转让的价格应当以协议签署日的前一交易日甲公司二级市场收盘价为定价基准Ⅴ.若丙公司2016年3月曾因重大违法违规被证监会处罚，转让双方应当以协议签署日的前一交易日转让股份二级市场收盘价为定价基准。按单利计息的现值要低于用复利计算的现值D.利率为正时，确定股票期权公允价值时，适用于估计授予职工期权的定价模型至少应考虑以下因素：对于具有再授予特征的股票期权。
<br/>1、发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责（） Ⅰ.首次公开发行股票并在主板上市Ⅱ.中小企业版上市公司发行公司债券Ⅲ.创业板上市公司发行分离交易的可转换公司债券Ⅳ.上市公司发行资产证券化产品Ⅴ.创业板上市公司暂停上市后恢复上市【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、ⅤE.Ⅱ、Ⅴ正确答案。
已获利息倍数是指公司经营业务收益与利息费用的比率，【选择题】A.营业收入变化对边际贡献的影响程度B.营业收入变化对息税前利润的影响程度C.营业收入变化对每股收益的影响程度D.息税前利润变化对每股收益的影响程度E.息税前利润变化对边际贡献的影响程度正确答案:经营杠杆考察营业收入变化对息税前利润的影响程度，而财务杠杆则是考察息税前利润变化对每股收益的影响程度。
【选择题】A.炼油厂用于本企业基建部门车辆的自产汽油B.汽车厂用于管理部门的自产汽车C.日化厂用于交易会样品的自产化妆品D.木地板厂继续生产漆饰木地板耗用自产的木地板E.橡胶厂用于广告宣传的自产橡胶正确答案:用于其他方面的是指纳税人用于生产非应税消费品、在建工程、管理部门、非生产机构、提供劳务，中国证监会将采取终止审核并在36个 月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施