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2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目(附答案解析),一步一步陪你备考,每一次练习的成功,都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。
1、证券公司参与区域性市场后,()变化的,应向协会报备相关公司决议、内部制度和资格证明资料等文件。 Ⅰ.参股比例 Ⅱ.公司注册资本 Ⅲ.业务范围 Ⅳ.公司章程 Ⅴ.股东人数【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅳ、Ⅴ
正确答案:A
答案解析:根据《证券公司参与区域性股权交易市场业务规范》第九条,证券公司参与区域性市场后,参股比例或业务范围发生变化的,应在完成变更手续后5个工作日内向协会报备相关公司决议、内部制度和资格证明资料等文件。
2、经营者集中达到一定标准后,根据《国务院关于经营者集中申报标准的规定》,下列说法中,正确的是()。【选择题】
A.经营者应当事先向中国证监会申报,未申报不得实施经营者集中
B.经营者应当事先向反垄断委员会申报,未申报不得实施经营者集中
C.经营者应当事先向行业协会申报,未申报不得实施经营者集中
D.经营者应当事先向发展改革委员会申报,未申报不得实施经营者集中
E.经营者应当事先向国务院反垄断执法机构申报,未申报不得实施经营者集中
正确答案:E
答案解析:经营者应当事先向国务院反垄断执法机构申报,未申报的不许实施经营者集中。
3、根据相关规定,下列关于首次公开发行股票采用询价方式定价的表述中,不正确的是()。【选择题】
A.符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价,主承销商无正当理由不得拒绝
B.网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数,且只能有一个报价
C.网下投资者报价后,发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分,剔除部分不得低于本次发行总量的10%
D.剔除部分不得参与网下申购
正确答案:C
答案解析:选项C说法不正确:《证券发行与承销管理办法》(2020年修订)第七条第一款规定,第七条首次公开发行股票采用询价方式的,网下投资者报价后,发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分,剔除部分不得低于所有网下投资者拟申购总量的10%,然后根据剩余报价及拟申购数量协商确定发行价格。剔除部分不得参与网下申购。
4、以下符合消费税纳税义务发生时间规定的有()。I.纳税人采取赊销和分期收款结算方式的,其纳税义务的发生时间为发出货物的当天II.纳税人自产自用的应税消费品,其纳税义务的发生时间为移送使用的当天III.纳税人委托加工的应税消费品,其纳税义务的发生时间为委托方支付加工费的当天IV.纳税人采取其他结算方式的,其纳税义务的发生时间为收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天V.纳税人进口的应税消费品,其纳税义务的发生时间为报关进口的当天 【组合型选择题】
A.I、II、III
B.I、III、V
C.II、III、IV
D.II、IV、V
正确答案:D
答案解析:纳税人采取赊销和分期收款结算方式的,其纳税义务的发生时间为销售合同规定的收款日期的当天;纳税人委托加工的应税消费品,其纳税义务的发生时间为纳税人提货的当天。
5、下列关于全国股转系统挂牌公司权益披露的说法中,错误的是()。【选择题】
A.未登记在其名下但投资者可以实际支配表决权的股份属于投资者在挂牌公司中拥有的权益
B.投资者及其一致行动人在挂牌公司中拥有的权益应当合并计算
C.因挂牌公司向其他投资者增发股份导致投资者持股比例由16%下降至14%,该投资者免于履行权益变动披露义务
D.投资者通过继承导致其直接拥有权益的股份拟达到或者超过已发行股份的10%的,可豁免编制并披露权益变动报告书
正确答案:D
答案解析:《上市公司收购管理办法》规定,投资者及其一致行动人通过行政划转或者变更、执行法院裁定、继承、赠与等方式导致其直接拥有权益 的股份变动达到规定比例的,应当按照规定履行披露义务。
《信息披露违法行为行政责任认定规则》中认定为不予行政处罚的考虑情形有哪些?:《信息披露违法行为行政责任认定规则》中认定为不予行政处罚的考虑情形有哪些?
上市公司及其董事、监事、高级管理人员在发行上市、信息披露及规范运作等方面要负哪些法律责任?:上市公司及其董事、监事、高级管理人员在发行上市、信息披露及规范运作等方面要负哪些法律责任?
创业板上市公司控股股东和实际控制人在发行上市、信息披露及规范运作方面要负哪些法律责任?:创业板上市公司控股股东和实际控制人在发行上市、信息披露及规范运作方面要负哪些法律责任?
2020-05-15
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