<br/>1、某发行人面向合格投资者发行的公司债券在上海证券交易所上市交易，以下可以参与此公司债券认购及交易的投资者有（）。【多选题】A.经基金业协会备案的私募基金管理人B.人民币合格境外机构投资者（RQFII)C.最近一年末净资产为1 500万元。
承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股 D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的50％，即控股股东全额认购正确答案:应考虑其它股东认购不积极而导致发行失败的风险。
但属于前10大股东中自然人股东D.某人所在咨询机构为该上市公司下属重要子公司在1年前提供过咨询服务正确答案:2、一致行动人是指在上市公司的收购及相关股份变动活动中有一致行动情形的投资者，可以对目标公司的重大决策产生重大影响 B.投资者受目标公司大股东的控制C.投资者在业务上有竞争关系D.持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司的股份正确答案:
【多选题】A.发行人报告期财务报表被出具非标准审计报告B.发行人报告期内存在资金被控股股东占用的情形C.发行人报告期内存货大幅波动D.发行人报告期内经营活动产生的现金流量净额远低于同期净利润正确答案:2、下列关于独立财务顾问在上市公司重大资产重组中应出具相关意见的表述，独立财务顾问应当出具重组预案核查意见 II.上市公司完成相关审计、评估、盈利预测审核后再次召开董事会。
应当对收购人的主体资格、诚信情况及收购意图进行调查，到年底因乙公司出现财务困难无法清偿款项，B.乙企业确认营业外收入3万元C.甲确认资产减值损失-0.5万元D.甲公司冲减资产减值损失3.5万元，应收账款等 100资产减值损失（贷方差额） 0.5选项BC正确。【多选题】A.保荐机构应当核查存货的真实性，实地抽盘大额存货B.对于发行人重要子公司属于污染行业的。
对并购后所设外商投资企业应按照以下比例确 定投资总额的上限:2、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，并提供该证券的发行人最近3年未经审计的财务会计报告B.甲以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间仅剩余一个半月C.甲以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，并详细披露相关证券的保管、送达被收购公司股东的方式和程序安排D.甲以证券支付收购价款。
[2008年真题]Ⅰ.控股股东甲至少应认购300万股，因此控股股东甲至少需要承诺认购300万股(2100万股﹣1800万股）。公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，【选择题】A.由控股股东提名B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票E.间接持有上市公司已发行股份7%以上正确答案:
【选择题】A.外国投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售B.外国投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，经商务部批准可以转让D.外国投资者出售上市公司A股股份有限制，但买入上市公司A股股份没有限制正确答案:公司主要资产不存在重大权属纠纷B.公司的股权清晰。
【多选题】A.公司非独立董事B.董事会秘书C.公司总经理D.公司独立董事正确答案:说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，【单选题】A.注册地B.主要办公场所C.主要办事机构所在地D.注册登记地E.申报缴纳税收地正确答案:以下应提交股东大会审议的关联交易有（）。
Ⅰ. 承销商及其控股股东、董事、监事、高级管理人员和其他员工 Ⅱ. 通过配售可能导致不当行为或不正当利益的其他自然人、法人和组织Ⅲ. 过去6个月内与主承销商存在保荐、承销业务关系的公司及其持股5%以上的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员。
I.标的股票来源为回购本公司股份1000万股股票 II.经出席股东大会的股东所持表决权过半数通过，授予公司总经理120万股股票III.因没有足够的资金行权，公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事IV.审议通过股权激励计划草案，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1%。上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定股权激励计划草案。
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%II.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%III.上市公司对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的。
Ⅰ.证券公司短期融资券以及非金融企业短期融资券均只在银行间债券市场发行和交易Ⅱ.非金融企业短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40% Ⅲ.发行对象不超过35名Ⅳ.董事会决议确定本次发行的定价基准日，应当自变化之日起7个工作日内向中国证监会提交更新资料 Ⅴ.对提交该申请文件的保荐机构。
《国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知》（国办发〔2006] 99号）第三条规定：向特定对象发行股票后股东累计不超过200人的，严禁任何公司股东自行或委托他人以公开方式向社会公众转让股票。=（单价×销量-单位变动成本×销量-固定成本）×(1-所得税税率） [2009年真题]Ⅰ.超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额。
《创业板上市公司年报准则》为提高信息披露效率而对部分内容进行了简化和调整，一般只要求披露临时报告时间、网址链接等内容C.适当简化主营业务的披露，不需按产品或地区披露D.对年度报告全文中与财务报告重复的内容进行了简化正确答案:【多选题】A.主承销商的证券分析师B.承销团其他成员的证券分析师C.保荐代表人D.独立第三方研究机构的研究人员正确答案:
【多选题】A.标的物价格的波动性B.利率C.权利期间D.协定价格与市场价格正确答案:（B正确）（4）标的物价格的波动性。（A正确）（5）标的资产的收益。【选择题】A.A企业收到B企业的抵顶货物不应作购货处理B.B企业发出抵顶货款的货物不应作销售处理，不应计算销项税额C.A、B双方发出货物都作销售处理，但收到货物所含增值税额一律不能计入进项税额D.A、 B双方都应作购销处理。
采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃，采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时，国家环境保护总局制定的《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的规定》（环[2003] 101号）第一条规定，上市公司环境保护核查的对象包括重污染行业申请上市的企业，而《关于重污染行业生产经营公司IPO申请申报文件的通知》（中国证券监督管理委员会发行监管函[2008] 6号）规定。
【多选题】A.对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查B.出席发行人的股东大会、董事会和监事会C.定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料D.不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料正确答案:（选项B错误）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项A错误）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查。