由债券受托管理人按照规定或协议的约定维护债券持有人的利益。2、公司债券可被终止上市交易的情况有（ ）。且在限期内未能消除的 Ⅴ.发行人存在公司出现重大违法行为或未按照债券募集办法履行义务情形之一。
参见《公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号一一外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定》第四条规定。发行人申请绿色公司债券上市预审核或挂牌条件确认、上市交易或挂牌转让的报送材料应满足的必备要求不包括（）。
应当在证券交易场所交易C.非公开发行的公司债券发行对象仅限于专业投资者D.非公开发行公司债券是否进行信用评级由主承销商确定，并在债券暮集说明书中披露正确答案:Ⅰ.证券公司短期次级债的期限是3个月到1年Ⅱ.证券公司短期次级债可按一定比例计入净资本Ⅲ.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债。
)[2008年真题]Ⅰ.对另外一个行业进行大额投资 Ⅱ.一名独立董事涉嫌犯罪正在接受司法机关调查 上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响，[2008年真题]I.质押的存单 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
【选择题】A.为资产负债率超过60％的担保对象提供的担保 B.单笔担保额超过最近1期经审计净资产5％的担保 C.对股东、实际控制人及其关联方提供的担保D.上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近1期经审计净资产45%以后提供的任何担保正确答案:【单选题】A.地方政府专项债券期限为1年、3年、5年、7年和10年。
《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第1号一一信息披露业务办理流程》（上海证券交易所上市公司部2012年8月修订）第四条规定，上市公司向本所公司管理部提出停牌申请时，【选择题】A.甲乙关联交易未签订书面协议B.独立董事丙要求每月查阅一次甲乙之间的资金往来情况C.监事丁要求每月查阅一次甲乙之间的资金往来情况D.丙和丁发现问题后。
Ⅰ.发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》，【单选题】A.发行人应披露报告期内所发生的全部关联交易的简要汇总表B.发行人披露风险因素时，必要时可使用模糊表述C.发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员在最近2年内曾发生变动的。
采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃，采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时，市场法是利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，并将其从重置成本中予以扣除而得到被评估资产价值的各种评估方法的总称。是指认购并获得本次非公开发行股票的法人、自然人或者其他合法投资组织不超过10名，[2008年真题〕【选择题】A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权。
【多选题】A.信用评级结论及标识所代表的含义B.评级报告揭示的主要风险C.投资价值说明D.跟踪评级的有关安排正确答案:^【单选题】A.前次募集资金到账时间距今超过3个会计年度的上市公司。
Ⅲ.具备3年以上保荐相关业务经历 Ⅴ项应为参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效。自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。I.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符 II.公开发行证券并在主板上市当年营业利润比上年下滑30%以上 III.实际盈利低于盈利预测达50%以上 IV.关联交易有失公允或者程序违规。
【选择题】A.由控股股东提名B.其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票E.间接持有上市公司已发行股份7%以上正确答案:[2008年真题]I.发行人应当承担赔偿责任II.除非证明无过错，否则发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当承担连带赔偿责任
【多选题】A.利润分配方案尚未提交股东大会表决B.公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决C.利润分配方案尚未实施D.公积金转增股本方案尚未实施正确答案:《证券发行与承销管理办法》笫十八条规定，Ⅰ.证券发行依照法律、行政法规的规定应由承销团承销的，可以设副主承销商Ⅳ.承销团成员应当按照承销团协议及承销协议的规定进行承销活动，【选择题】A.询价B.累计询价C.首次发行D.公告招股说明书正确答案:
【单选题】A.不少于5家保险机构投资者B.不少于20家证券公司C.公司前20名股东D.董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者正确答案:还应当包含符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的下列询价对象：上市公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，原则上按照100%、70%、50%的比例计入净资本C.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债。
I.根据充分的定价依据确定交易价格II.详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷 III.公司应对所涉交易标的状况不清、交易价格未确定、交易对方情况不明朗的关联交易事项进行审议并作出决定 IV.根据《股票上市规则》的要求以及公司认为有必要时。
假设甲债券和乙债券的必要收益率均为9%，I.甲债券的理论价格大于乙债券的理论价格II.乙债券的理论价格小于955. 62元III.甲债券的理论价格大于1000元IV.与乙债券相比，甲债券的理论价格对市场利率的变动更敏感V.与甲债券相比，乙债券的理论价格对市场利率的变动更敏感【组合型选择题】A.I、II、III B.I、III、IV C.I、III、VD.III、IV、V正确答案:
将款项存到同一控制下的财务公司Ⅱ.股东虚构财务报表分配利润，【选择题】A.确认资本公积10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元 D.确认公允价值变动损益10万元E.确定固定资产10万元正确答案:自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，本题中转换日投资性房地产的公允价值为110万元，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的。
C.董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明D.公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明正确答案:2、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号一一创业板公司招股说明书》（第28号准则）与第1号准则相比，增加要求发行人应列示核心竞争优势的具体表现 Ⅲ.在业务与技术方面。
会计处理按双倍余额递减法计提折旧，以公允价值计量的金融资产持有期间市价变动不计入应纳税所得额，（1）税法上应计提折旧额=1500 x (1/10) =150(万元）:（3）税务不允许将公允价值变动不计入应纳税所得额。（5）企业计提的存货跌价准备不能在税前扣除。递延所得税资产=(150+75) x25% =56. 25(万元），单笔认购不得少于100万元人民币发行面值或等值份额 。
道德C.保护投资者的合法权益；【选择题】A.证券公司的管理人员、业务人员以及与证券公司签订委托合同的证券经纪人 B.基金托管和销售机构中从事基金托管或销售业务的管理人员和业务人员C.从事上市公司并购重组业务的财务顾问机构的管理人员和业务人员 D.专门从事证券业研究的大学教授正确答案:③证券市场资信评级机构中从事证券评级业务的管理人员和业务人员；