2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、上市公司存在（）情形的，主承销商不得承销该上市公司所发行的证券。【多选题】

A.利润分配方案尚未提交股东大会表决

B.公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决

C.利润分配方案尚未实施

D.公积金转增股本方案尚未实施

正确答案:A、B、C、D

答案解析:《证券发行与承销管理办法》笫十八条规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。相关方案实施前，主承销商不得承销上市公司发行的证券。

2、根据《证券发行与承销管理办法》，下列关于承销团的说法中，正确的有（）。Ⅰ.证券发行依照法律、行政法规的规定应由承销团承销的，组成承销团的承销商应当签订承销团协议，由主承销商负责组织承销工作Ⅱ.证券发行由2家证券公司联合主承销商的，可以约定由其中1家承担主承销责任，履行相关义务Ⅲ.承销团由3家以上承销商组成的，可以设副主承销商Ⅳ.承销团成员应当按照承销团协议及承销协议的规定进行承销活动，不得进行虚假承销【多选题】

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：证券发行由2家以上证券公司联合主承销商的，所有担任主承销商的证券公司应当共同承担主承销责任，履行相关义务。

3、下列对财务杠杆的论述不正确的是（）。【单选题】

A.财务杠杆系数可以反映息前税前利润随着每股收益的变动而变动的幅度

B.财务杠杆的大小是由固定性融资成本和息前税前利润共同决定的

C.与财务风险相关

D.财务杠杆系数越大，财务风险越大

E.财务杠杆系数反映息前税前利润变动引起的每股收益的变动幅度

正确答案:A

答案解析:选项A论述错误：财务杠杆系数说明的是息前税前利润变动引起的每股收益的变动幅度。

4、保荐人应在（     ）时向询价对象提供投资价值研究报告。 【选择题】

A.询价

B.累计询价

C.首次发行

D.公告招股说明书

正确答案:A

答案解析:保荐人应在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。

5、以下符合创业板首次公开发行股票的条件要求的有（ ）。I.公司注册资本1亿元，截至申报日，实缴股本为8 000万元II.公司最近一期末净资产为2 500万元III.公司成立于2012年5月，2014年6月进行股份制改造，以资产评估后的净资产进行调账折股，2015年10月申请IPOIV.公司最近2年主营业务没有发生变更【组合型选择题】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.III、IV

D.II、IV

正确答案:D

答案解析:I，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》的规定，发行人的注册资本应已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。III，根据规定，发行人应是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算；本题中描述是以资产评估后的净资产进行调账折股，需要从2014年6月起再运行3年方可申报。

6、（    ）对首次公开发行股票的承销商和网下投资者实施自律管理。【选择题】

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.发行人

D.中国银监会

正确答案:B

答案解析:根据《首次公开发行股票承销业务规范》第三条的规定，根据《证券发行与承销管理办法》及本规范的相关规定，中国证券业协会对首次公开发行股票的承销商和网下投资者实施自律管理。

7、某上市公司拟发送认购邀请书启动非公开发行股票，根据《上市公司非公开发行股票实施细则》，关于认购邀请书的发送对象，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.需至少包括上市公司前10名股东

B.需至少包括不少于20家证券投资基金管理公司

C.需至少包括不少于10家证券公司

D.需至少包括不少于5家保险机构投资者

正确答案:B、C、D

答案解析:认购邀请书发送对象的名单除应当包含董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者、公司前20名股东外，还应当包含符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的下列询价对象：（1）不少于20家证券投资基金管理公司。（2）不少于10家证券公司。（3）不少于5家保险机构投资者。

8、王强是某上市公司的监事，根据规定，王强任职期间转让其股票的，每年转让的股票不得超过其所持有本公司股票总数的 （  ）。 【选择题】

A.20%

B.25%

C.30%

D.50%

正确答案:B

答案解析:根据《公司法》第一百四十一条第二款规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股票及其变动情况，在任职期间每年转让的股票不得超过其所持有本公司股票总数的25%；所持本公司股票自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。

9、下列关于股份公司股份收购的行为符合法律规定的有（）。【多选题】

A.因减少公司资本而回购股份，在收购后1个月内注销或转让该股份

B.因公司合并而回购股份，在回购后6个月注销该股份

C.因奖励本公司职工而收购了公司已发行股份总额10%的股份，并于回购后1年内转让给了职工

D.股东因对股东大会作出的公司合并决议持异议，要求公司收购其股份

正确答案:B、D

答案解析:选项BD正确：《公司法》第一百四十二条 公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（1）减少公司注册资本；（收购之日起10日内注销）（A错误）（2）与持有本公司股份的其他公司合并；（6个月内注销）（3）将股份奖励给本公司职工；（≤已发行股份的5%，1年内转让，收购的资金应当从公司税后利润中支出）（C错误）（4）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。(6个月内转让)

10、财务顾问应当设立由专业人员组成的（ )，保持独立判断，对相关业务活动进行充分论证与复核，并就所出具的财务顾问专业意见提出核查意见。【选择题】

A.​业务审核单位

B.专业小组

C.财务评估部门

D.内部核查机构

正确答案:D

答案解析:《财务顾问管理办法》第二十五条规定，财务顾问应当设立由专业人员组成的内部核查机构，内部核查机构应当恪尽职守，保持独立判断，对相关业务活动进行充分论证与复核，并就所出具的财务顾问专业意见提出内部核查意见。