2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、下列不属于创业板上市公司非公开发行股票发行情况报告书必备内容的是（）。【单选题】

A.发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见

B.关于发行对象的选择是否公平、公正，是否符合上市公司及其全体股东的利益的说明

C.关于本次发行定价过程合规性的说明

D.本次发行定价合理性的讨论与分析

正确答案:D

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号——创业板上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书 》规定，发行情况报告书应当包括以下内容：本次发行的基本情况；发行前后相关情况对比；保荐人关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见；发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见；与本次发行相关的声明；备查文件。其中，保荐人关于本次发行过程和发行对象合规性的结论性意见应当包括：关于本次发行定价过程合规性的说明；关于发行对象的选择是否公平、公正，是否符合上市公司及其全体股东的利益的说明。

2、法律意见书的必备内容包括律师的声明以及对本次股票发行上市的列明（包括但不限于）事项明确发表结论性意见。所发表的结论性意见应包括 (）。I.是否合法合规II.是否真实有效III.是否存在纠纷IV.是否存在潜在风险V.是否对发行有利【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:A

答案解析:《公开发行证券公司信息披露编报规则第12号一一公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第二十四条规定，律师应在进行充分核查验证的基础上，对本次股票发行上市的列明（包括但不限于）事项明确发表结论性意见。所发表的结论性意见应包括是否合法合规、是否真实有效、是否存在纠纷或潜在风险。

3、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（）。【多选题】

A.证券公司短期次级债的期限是3个月到1年

B.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务到期期限在3、2、1以上的，原则上按照100%、70%、50%的比例计入净资本

C.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备

D.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备

正确答案:A、C、D

答案解析:选项ACD正确：短期次级债：证券公司为满足正常流动性资金需要，借入或发行期限在3个月以上（含3个月）、1年以下（含1年）的次级债；（A正确）根据《证券公司次级债管理规定》第十五条：“证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本；在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本”；（B错误）根据《证券公司次级债管理规定》第四条：“长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100%、70%、50%的比例计入净资本。短期次级债不计入净资本。证券公司为满足承销股票、债务业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，可按照以下标准扣减风险资本准备：（1）在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备；（2）承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务 风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备。承销结束，未发生包销情况的，借入或发行的短期次级债不得扣减风险资本准备。”（C、D正确）长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计入净资本的数额）的50%。

4、受托机构职责终止的情形有（）。【多选题】

A.被资产支持证券持有人大会解任

B.依法解散、被依法撤销

C.被依法取消受托机构资格

D.受托机构辞任

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：有下列情形之一的，受托机构职责终止：（1）被依法取消受托机构资格；（C正确）（2）被资产支持证券持有人大会解任；（A正确）（3）依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；（B正确）（4）受托机构辞任；（D正确）（5）法律、行政法规规定的或信托合同约定的其他情形。

5、经国务院批准，2011年（ ）开展地方政府自行发债试点。Ⅰ.深圳市 Ⅱ.北京市 Ⅲ.浙江省 Ⅳ.上海市 【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:经国务院批准，2011年上海市、浙江省、广东省、深圳市开展地方政府自行发债试点。