- 单选题构建企业“收支两条线”资金管理模式，可从规范资金的流向、流量和流程三个方面入手。下列各项中，属于资金流向的规范内容的是（ ）。
- A 、要求各部门或分支机构在内部银行或当地银行设立收入户和支出户两个账户
- B 、在收入环节上要确保所有收入的资金都进入收入户，不允许有私设的账外小金库
- C 、制定收入资金管理与控制的有关程序和规定
- D 、要加快资金的结算速度，尽量压缩资金在结算环节的沉淀量
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参考答案【正确答案：A】
选项B、D属于资金流量方面的规范内容；选项C属于资金流程方面的规范内容。
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- A 、正确
- B 、错误
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- B 、错误
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- A 、对
- B 、错
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- A 、现金周转期
- B 、应付账款周转期
- C 、存货周转期
- D 、应收账款周转期
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- A 、拨付备用金模式
- B 、结算中心模式
- C 、分散管理模式
- D 、财务公司模式
- 9 【多选题】对于现金收支两条线管理模式来说，资金流程主要包括（ ）。
- A 、关于账户管理、货币资金安全性规定
- B 、资金内部结算、信贷管理与控制
- C 、支出资金管理与控制
- D 、资金用途的管理和控制
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- A 、50
- B 、60
- C 、70
- D 、33
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