- 多选题A上市公司于2008年5月向中国证监会提出增发股票的申请，根据《发行管理办法》的规定，下列各项中，不符合上市公司增发股票条件的是()。
- A 、2005年10月现任公司甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
- B 、2006年8月曾公开发行股票，发行当年营业利润比上年下降35％
- C 、2007年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
- D 、2008年1月为控股股东违规提供担保
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参考答案【正确答案：A,D】
本题考核上市公司增发股票的条件。上市公司现任董事、监事和高级管理人员最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责；最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为；最近24个月内曾公开发行证券的，发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形，不得增发股票。故选项B、C的表述并不违反增发股票的条件。
您可能感兴趣的试题- 1 【多选题】A上市公司于2010年5月向中国证监会提出增发股票的申请，根据《发行管理办法》规定，下列各项中，不符合上市公司增发股票条件的是()。
- A 、2007年10月现任公司董事甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
- B 、2008年8月曾公开发行股票，发行当年营业利润比上年下降35％
- C 、2009年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
- D 、2010年1月为控股股东违规提供担保
- 2 【综合题（主观）】中国证监会2009年7月在对甲上市公司(以下简称“甲公司”)进行例行检查中，发现以下事实：(1) 2009年2月，甲公司拟为控股股东A企业2000万元的银行贷款提供担保。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，其中包括A企业所持的6000万股。A企业未参与表决，其他股东的赞成票为5000万股，反对票为4000万股。(2) 2009年3月，甲公司拟为乙公司2亿元的银行贷款提供担保，该担保数额达到了甲公司资产总额的35%。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，表决结果为赞成票为9000万股、反对票为6000万股。(3) 2009年4月，甲公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定，甲公司董事会对该租赁事项进行表决时，有关表决情况如下：甲公司董事会由6名董事组成，出席董事会会议的董事人数为5人，其中包括B企业的派出董事王某，王某未参加投票表决，董事会的表决结果为3票赞成、1票反对。(4) 2009年5月，甲公司拟为丙公司200万元的银行贷款提供担保。根据公司章程的规定，甲公司董事会对该担保事项进行表决时，有关表决情况如下：甲公司董事会由6名董事组成，出席董事会会议的董事人数为5人，董事会的表决结果为3票赞成、2票反对。要求：根据有关法律规定，分别回答下列问题：(1)根据本题要点(1)所提示的内容，指出甲公司股东大会能否通过为A企业的担保事项？并说明理由。(2)根据本题要点(2)所提示的内容，指出甲公司股东大会能否通过为乙公司的担保事项？并说明理由。(3)根据本题要点(3)所提示的内容，指出甲公司董事会能否通过与B企业的租赁事项？并说明理由。(4)根据本题要点(4)所提示的内容，指出甲公司董事会能否通过为丙公司的担保事项？并说明理由。
- 3 【综合题（主观）】中国证监会于2010年8月受理了甲上市公司(本题下称“甲公司”)申请配股的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：(1)截至2010年6月30日，甲公司（非金融类企业）的股本总额为15000万股（每股面值为人民币1元，下同）。甲公司拟以该股本为基数，按10：4的比例配股，即配股6000万股。所募集资金的20%用于委托理财，80%用于新生产线的投资。(2)甲公司2007年、2008年和2009年扣除非经常性损益前的净利润分别为4000万元，3200万元和3400万元，扣除非经常性损益后的净利润分别为3000万元、2900万元和1300万元。(3)甲公司2008年度的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告。(4)甲公司最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年年均可分配利润的28%。(5) 2009年10月，甲公司未经股东大会审议通过，为其控股股东3000万元的银行贷款提供了担保。2010年3月，甲公司因在董事会公告中作误导性陈述受到证券交易所的公开谴责。(6) 2009年12月，甲公司现任董事陈某在任期期间因违规抛售所持甲公司股票被上海证券交易所公开谴责。2008年9月，甲公司现任董事会秘书张某因违规行为受到中国证监会的行政处罚。(7)本次配股采用代销方式发行。代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量90%时，甲公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。要求：根据证券法律制度的规定，分别回答下列问题：(1)根据本题要点(1)所提示的内容，甲公司的配股数额、募集资金用途是否符合中国证监会规定的配股条件？并说明理由。(2)根据本题要点(2)所提示的内容，甲公司最近3个会计年度的盈利能力是否符合中国证监会规定的配股条件？并说明理由。(3)根据本题要点(3)所提示的内容，甲公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告，是否对本次配股的批准构成实质性障碍？并说明理由。(4)根据本题要点(4)所提示的内容，甲公司最近3年的利润分配情况是否符合中国证监会规定的配股条件？并说明理由。(5)根据本题要点(5)所提示的内容，甲公司为其控股股东提供担保和甲公司被证券交易所公开谴责是否对本次配股的批准构成实质性障碍？并说明理由。(6)根据本题要点(6)所提示的内容，董事陈某、董事会秘书张某的行为是否对本次配股的批准构成实质性障碍？并说明理由。(7)根据本题要点(7)所提示的内容，甲公司配股的承销方案是否符合中国证监会有关配股的规定？并说明理由。
- 4 【综合题（主观）】中国证监会于2010年8月受理了甲上市公司（本题下称“甲公司”）申请发行可转换公司债券（非分离交易）的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：(1)甲公司2007年、2008年和2009年按照扣除非经常性损益前的净利润计算的加权平均净资产收益率分别为6%、5%和9%，按照扣除非经常性损益后的净利润计算的加权平均净资产收益率分别为5. 6%、6%和8%。(2)截止到2010年6月30日，甲公司经过审计后的财务会计资料显示：资产总额为260000万元，负债总额为120000万元；在负债总额中，没有既往发行债券的记录；2007年、2008年、2009年的可分配利润分别为1800万元、2000万元和2500万元。甲公司拟发行可转换公司债券50000万元，年利率为4%，期限为5年。(3)可转换公司债券的转股期限拟订为自发行结束之日起18个月后可转为公司股票；转股价格拟订为募集说明书公告日前20个交易日甲公司股票交易均价的90%；该转股价格确定之后，在转股期内，无论公司股份是否发生变动，都不再作任何调整。(4)乙公司为甲公司本次发行的可转换公司债券提供保证担保，乙公司最近一期经审计的净资产为4.3亿元。乙公司的保证方式为一般保证，保证担保的范围为可转换公司债券的本金及利息。(5) 2009年12月，甲公司现任董事陈某被上海证券交易所公开谴责。2008年9月，甲公司现任董事会秘书张某因违规行为受到中国证监会的行政处罚。(6)甲公司2008年度的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告。(7)本次发行的可转换公司债券拟由丁承销商包销。根据甲公司与丁承销商签订的包销意向书，公司债券的承销期限为120天，丁承销商在所包销的可转换公司债券中，可以预先购入并留存可转换公司债券20000万元，其余部分向公众发行。(8)甲公司股东大会对董事会提交的发行可转换公司债券提案进行审议后的表决情况为：出席本次股东大会的股东持有的有表决权股份总数为182000万股，赞成票为109200万股，占60%；反对票为72800万股，占40%。要求：根据证券法律制度的规定，分别回答以下问题：(1)根据本题要点(1)所提示的内容，甲公司最近3个会计年度的加权平均净资产收益率是否符合中国证监会规定的发行可转换公司债券的条件？并说明理由。(2)根据本题要点(2)所提示的内容，甲公司拟发行的可转换公司债券数额、期限和可分配利润是否符合中国证监会的有关规定？并分别说明理由。(3)根据本题要点(3)所提示的内容，甲公司拟订的可转换公司债券的转股期限、转股价格和对转股价格不作任何调整的计划是否符合中国证监会的有关规定？并分别说明理由。(4)根据本题要点(4)所提示的内容，甲公司本次发行的可转换公司债券，能否不提供担保？乙公司的净资产额、保证方式和保证范围是否符合中国证监会的有关规定？并分别说明理由。(5)根据本题要点(5)所提示的内容，董事陈某、董事会秘书张某的行为是否对本次发行可转换公司债券的批准构成实质性障碍？并说明理由。(6)根据本题要点(6)所提示的内容，甲公司2008年度财务报表出现的问题是否对本次发行可转换公司债券的批准构成实质性障碍？并说明理由。(7)根据本题要点(7)所提示的内容，甲公司拟发行的可转换公司债券由丁承销商包销是否符合规定？并说明理由。可转换公司债券的承销期限和包销方式是否符合有关规定？并分别说明理由。(8)根据本题要点(8)所提示的内容，甲公司股东大会对董事会提交的发行可转换公司债券的提案的表决是否获得通过？并说明理由。
- 5 【综合题（主观）】2009年8月，中国证监会在对甲上市公司（以下简称甲公司）进行例行检查中，发现甲公司存在以下事实：（1）2009年1月，甲公司拟与乙公司进行400万元的交易。经查，乙公司持有甲公司6%的股份，该交易未经独立董事认可，即提交了甲公司董事会进行讨论表决。（2）2009年3月1日，甲公司董事会解聘了原公司经理王某，并聘任张某为公司经理。甲公司于3月10日向中国证监会和证券交易所提交了临时报告，并予以公告，甲公司股票交易价格随即大跌。经查：甲公司副经理陈某于3月3日将其持有的甲公司股票抛售2万股。此外，甲公司的独立董事对公司经理变动事项未发表任何意见。（3）2009年4月1日，持有甲公司6%股份的乙公司向丙银行贷款2000万元，并以其所持有的甲公司6%的股份设定了质押。乙公司于4月2日告知甲公司董事会，但甲公司对该信息一直未进行任何披露。（4）2009年7月，甲公司因重大重组拟向甲公司的实际控制人张某非公开发行股票8000万股。本次非公开发行股票的发行价格拟订为定价基准日（股东大会决议公告日）前20个交易日甲公司股票均价的92%；张某认购的股份自发行结束之日起1年内不得转让。经查：甲公司现任董事会秘书李某曾于2008年3月被深圳证券交易所公开谴责，甲公司2008年度的财务会计报告被注册会计师出具了保留意见的审计报告。要求：根据有关规定，分别回答以下问题：（1）根据本题要点（1）提示的内容，指出甲公司的做法是否符合有关规定？并说明理由。（2）根据本题要点（2）提示的内容，指出甲公司向中国证监会和证券交易所提交临时报告的时间是否符合有关规定？并说明理由。甲公司副经理陈某于3月3日抛售甲公司股票的行为是否符合有关规定？并说明理由。如果陈某的行为不符合规定，则陈某应承担何种法律责任？独立董事对甲公司经理变动事项未发表任何意见是否符合有关规定？并说明理由。（3）根据本题要点（3）提示的内容，指出甲公司对该信息一直未进行任何披露是否符合有关规定？并说明理由。甲公司的哪些人员应当对该信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任？丙银行的质权何时设立？（4）根据本题要点（4）提示的内容，指出甲公司本次非公开发行股票的发行价格是否符合有关规定？并说明理由。张某认购的股份自发行结束之日起1年内不得转让是否符合有关规定？并说明理由。甲公司现任董事会秘书李某曾于2008年3月被深圳证券交易所公开谴责是否构成本次非公开发行的实质性障碍？并说明理由。甲公司2008年度的财务会计报告被注册会计师出具了保留意见的审计报告是否构成本次非公开发行的实质性障碍？并说明理由。
- 6 【综合题（主观）】中国证监会于2011年7月在对甲上市公司（以下简称“甲公司”）进行例行检查时，发现该公司存在以下事实：（1）甲公司报送的2010年度财务会计报告显示：截至2010年12月31日，该公司经审计的净资产额为40000万元。2011年1月，经甲公司董事会审批，甲公司为A企业（非股东）5000万元的银行贷款提供了担保。（2）2011年2月，经甲公司董事会审批，甲公司为B公司（非股东）3000万元的银行贷款提供了担保。B公司截至2010年12月31日的财务资料显示：总资产为8000万元，净资产为3000万元。（3）2011年3月，甲公司拟为股东C公司8000万元的银行贷款提供担保。甲公司召开股东大会对该项担保议案进行审议时，出席股东大会的股东所持的表决权为15000万股（含C公司所持的3000万股），在表决时，C公司未参与该项表决，造成票为7000万股，反对票为5000万股。（4）2011年4月，经甲公司董事会审批，甲公司为D公司（非股东）20万元的银行贷款提供了担保。董事会对该项担保进行审议时，应到董事9人，出席会议的董事为9人，赞成票5票，反对票4票。（5）2011年5月，甲公司拟为E公司（非股东）7000万元的银行贷款提供担保。已知，甲公司1年内对外担保额已达到资产总额的35%。甲公司召开股东大会的股东所持的表决权行审议时，出席股东大会的股东所持的表决权为12000万股，在表决时，赞成票为7000万股，反对票为5000万股。（6）2011年6月，甲公司董事会根据经理的提议，解聘了公司副经理王某的职务，该信息未以临时报告的方式披露。要求：根据上述资料，分别回答以下问题：（1）根据本题要点（1）所提示的内容，甲公司为A企业的担保是否符合有关规定？并说明理由。（2）根据本题要点（2）所提示的内容，甲公司为B公司的担保是否符合有关规定？并说明理由。（3）根据本题要点（3）所提示的内容，甲公司股东大会能否通过为C公司的担保？并说明理由。（4）根据本题要点（4）所提示的内容，甲公司董事会能否通过为D公司的担保？并说明理由。（5）根据本题要点（5）所提示的内容，甲公司股东大会能否通过为E公司的担保？并说明理由。（6）根据本题要点（6）所提示的内容，甲公司是否应当以临时报告的方式披露解聘王某的信息？并说明理由。
- 7 【多选题】2008年5月，甲上市公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成发行可转换公司债券障碍的有（ ）。
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- B 、截至2008年4月底，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元
- C 、经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8％；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8％
- D 、乙能源股份有限公司(系上市公司)为其公开发行可转换公司债券提供连带责任保证
- 8 【多选题】A上市公司于2007年5月向中国证监会提出增发股票的申请，根据《发行管理办法》规定，下列各项中，不符合上市公司增发股票条件的是（ ）。
- A 、2004年10月现任公司董事甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
- B 、2005年8月曾公开发行股票，发行当年营业利润比上年下降35%
- C 、2006年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
- D 、2007年1月为控股股东违规提供担保
- 9 【多选题】A上市公司于2010年5月向中国证监会提出增发股票的申请,根据《发行管理办法》规定,下列各项中,不符合上市公司增发股票条件的有()。
- A 、2007年10月现任公司董事甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
- B 、2008年8月曾公开发行股票,发行当年营业利润比上年下降35%
- C 、2009年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
- D 、2010年1月为控股股东违规提供担保
- 10 【多选题】A上市公司于2008年5月向中国证监会提出增发股票的申请,根据《发行管理办法》的规定,下列各项中,不符合上市公司增发股票条件的有()。
- A 、2005年10月现任公司甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
- B 、2006年8月曾公开发行股票,发行当年营业利润比上年下降35%
- C 、2007年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
- D 、2008年1月为控股股东违规提供担保
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