- 案例分析题
题干:2017年3月1日,甲股份有限公司(简称“甲公司”)拟订了《首次公开发行股份并在创业板上市招股说明书》,主要内容如下:(1)股票类型为人民币普通股(A股),公开发行1915万股,无老股转让计划。每股面值1元,发行后股本总额为8580万股。(2)甲公司最近一期期末净资产为1800万元,且不存在未弥补亏损。最近1年盈利、最近1年营业收入为4500万元。(3)本次发行采用向网下投资者询价的方式确定股票价格,最终确定为9.83元/股。采用网下向投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行。(4)由B证券公司承销,承销方式为余额包销,承销期间为60日。(5)甲公司最近2年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化,实际控制人没有发生变更。但是半年前公司监事发生过重大变化。(6)2013年12月,甲公司实际控制人韩某存在通过控制甲公司滥用停牌,损害投资者权益的情形,但该影响已经消除。2015年1月,甲公司的董事郝某受到证券交易所公开谴责。(7)公司的主营业务有两种分别为光纤器件的设计、研发、生产、销售及服务,以及食用植物油的研发、生产和销售。两种业务的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策及环境保护政策。要求:根据上述资料,分别回答下列问题。
题目:甲公司公开发行的股票仅由B证券公司承销是否符合规定?承销期间是否符合规定?并分别说明理由。

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①仅由B证券公司承销符合规定。向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的,应当由承销团承销。甲公司公开发行1915万股,每股面值1元,票面总值未超过人民币5000万元。
②承销期限符合规定。证券的代销、包销期限最长不得超过90日。

- 1 【单选题】某公司拟公开发行股票8000万股,委托承销团代销,代销期间届满时,属于发行失败的是( )。
- A 、向投资者出售的股票为8000万股
- B 、向投资者出售的股票为7200万股
- C 、向投资者出售的股票为6400万股
- D 、向投资者出售的股票为5400万股
- 2 【单选题】某公司拟公开发行股票8000万股,委托承销团代销,代销期间届满时,属于发行失败的是( )。
- A 、向投资者出售的股票为8000万股
- B 、向投资者出售的股票为7200万股
- C 、向投资者出售的股票为6400万股
- D 、向投资者出售的股票为5400万股
- 3 【多选题】某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定,下列各项中,符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有( )。
- A 、公司发行股票前股本总额为人民币6000万元
- B 、公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚
- C 、公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币4000万元
- D 、公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
- 4 【多选题】某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定,下列各项中,符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有()。
- A 、公司发行股票前股本总额为人民币6000万元
- B 、公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚
- C 、公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币4000万元
- D 、公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
- 5 【单选题】某股份有限公司拟公开发行股票并上市,根据证券法律制度的有关规定,下列各项中,不构成公司首次公开发行股票并上市障碍的是()。
- A 、发行人最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
- B 、发行人在用的商标存在重大不利变化的风险
- C 、公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币5000万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据
- D 、发行人披露的财务资料存在故意遗漏重要信息的情形
- 6 【案例分析题】甲公司公开发行的股票仅由B证券公司承销是否符合规定?承销期间是否符合规定?并分别说明理由。
- 7 【案例分析题】甲公司公开发行的股票仅由B证券公司承销是否符合规定?承销期间是否符合规定?并分别说明理由。
- 8 【案例分析题】欢喜公司公开发行的股票仅由B证券公司承销是否符合规定?承销期间是否符合规定?并分别说明理由。
- 9 【多选题】公司委托证券公司发行普通股股票2 000万股,每股面值1元,按每股6元的价格发行,受托单位按照发行价格的1%收取手续费用。下列相关表述中正确的有( )。
- A 、确认资本公积(股本溢价)贷方金额10000万元
- B 、确认股本贷方金额2000万元
- C 、确认资本公积(股本溢价)贷方金额9880万元
- D 、确认银行存款借方金额12000万元
- 10 【多选题】甲公司委托证券公司发行普通股股票2000万股,每股面值1元,按每股6元的价格发行,受托单位按照发行价格的1%收取手续费用。下列相关表述中正确的有( )。
- A 、确认资本公积(股本溢价)贷方金额10000万元
- B 、确认股本贷方金额2000万元
- C 、确认资本公积(股本溢价)贷方金额9880万元
- D 、确认银行存款借方金额12000万元
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