证券从业资格
报考指南 考试报名 准考证打印 成绩查询 考试题库

重置密码成功

请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失

注册成功

请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失

首页 证券从业资格考试 题库 正文
  • 多选题 不参与基金会计核算的基金费用有()。Ⅰ.管理费Ⅱ.托管费Ⅲ.申购费Ⅳ.认购费
  • A 、Ⅲ、Ⅳ
  • B 、Ⅱ、Ⅳ
  • C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
  • D 、Ⅰ、Ⅱ

扫码下载亿题库

精准题库快速提分

参考答案

【正确答案:A】

选项A符合题意:在基金运作过程中涉及的费用可以分为两大类:一类是基金销售过程中发生的由基金投资者承担的费用,主要包括申购费(认购费)、赎回费及基金转换费等;另一类是基金管理过程中发生的费用,主要包括基金管理费、基金托管费、持有人大会费用、信息披露费等,这些费用由基金资产承担。

上述两大类费用的性质是不同的。第一类费用并不参与基金的会计核算,而第二类费用则需要直接从基金资产中列支,其种类及计提标准需在基金合同及基金招募说明书中明确规定。

您可能感兴趣的试题