现金流量表有关项目	金额（万元）
	销售商品、劳务收到的现金	9530
	购买商品、接受劳务支付的现金	1772.14
	支付给职工以及为职工支付的现金	2945
	支付的其他与经营活动有关的现金	1514
	收回投资收到的现金	140
	取得投资收益收到的现金	125
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额	11
	购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	400
	投资支付的现金	400
0	借款收到的现金	700
1	偿还债务支付的现金	220
2	分配股利、利润和偿付利息支付的现金	45

1.销售商品、提供劳务收到的现金＝销售收入＋销项税额－应收账款增加＋收回以前年度核销坏账＋预收账款增加额＝8400＋1428－（1600－1200）＋2＋（224－124）＝9530（万元）

2．购买商品、接受劳务支付的现金＝销售成本中包括的原材料成本＋存货中原材料成本的增加额＋外购原材料进项税额－应付账款的增加额＋预付账款的增加额＝1840＋（270＋252－620）＋296.14－（600－250）＋（210－126）＝1772.14（万元）

3．支付给职工以及为职工支付的现金＝销售成本中包括的工资及福利＋期末存货中包括的工资及福利＋管理费用中包括的工资及福利＋销售费用中包括的工资及福利＋应付职工薪酬的减少额＝2300＋315＋285＋114＋（383－452）＝2945（万元）

4．支付的其他与经营活动有关的现金＝销售成本中包括的制造费用(扣除折旧费用)＋期末存货中包括的制造费用(扣除折旧费用)＋销售费用（扣除工资及福利费以及其他不涉及现金的费用）＋其他管理费用(扣除公司及福利费以及其他不涉及现金的费用)＋预付管理用设备租金＝（460－60）＋（63－13）＋（265－114－4）＋[886－(285＋124＋40＋60)]＋540＝1514(万元)

5.收回投资收到的现金＝收回短期投资的成本＋收回短期投资实现的收益＝(200＋400－500)＋40＝140(万元)

6．取得投资收益收到的现金＝从丙股份有限公司分得的现金股利125（万元）

7．处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额＝13－2＝11（万元）

8．购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金＝以银行存款购置设备400万元

9．投资支付的现金＝以现金购入短期股票投资400万元

10．借款收到的现金＝取得短期借款＋取得长期借款＝240＋460＝700（万元）

11．偿还债务支付的现金＝借款期初余额＋取得借款－借款期末余额＝（120＋240－140）＋[360＋460－(840－20)]＝220（万元）

12．分配股利、利润和偿还利息支付的现金＝以现金支付的利息费用＋支付以前年度现金股利＝40－20－5＋30＝45（万元）