- 计算分析题
题干：某企业现着手编制2012年6月份的现金收支计划。预计2012年6月月初现金余额为8000元,月初应收账款4000元,预计月内可收回80%;本月销货50000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料8000元,预计月内付款70%;月初应付账款余额5000元需在月内全部付清;月内以现金支付工资8400元;本月制造费用等间接费用付现16000元;其他经营性现金支出900元;购买设备支付现金10000元。企业现金不足时,可向银行借款,借款金额为1000元的倍数;现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5000元。
题目：确定最佳资金筹措或运用数额。
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参考答案确定融资或投资数额:
银行借款数额=5000+10000=15000(元)
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- A 、对
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- B 、现金持有量越大，机会成本越大
- C 、现金持有量越小，短缺成本越大
- D 、现金持有量越大，管理总成本越大
- 8 【多选题】运用成本模型确定企业最佳现金持有量时，现金持有量与持有成本之间的关系表现为（）。
- A 、现金持有量越小，总成本越大
- B 、现金持有量越大，机会成本越大
- C 、现金持有量越小，短缺成本越大
- D 、现金持有量越大，管理总成本越大
- 9 【计算分析题】根据资料一，确定该企业的最佳现金持有量。
- 10 【计算分析题】根据资料二：①确定该企业的最佳现金持有量。②计算最佳现金持有量下的全年现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本。③计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。
热门试题换一换
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