基金从业资格
报考指南 考试报名 准考证打印 成绩查询 考试题库

重置密码成功

请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失

注册成功

请谨慎保管和记忆你的密码,以免泄露和丢失

首页 基金从业资格考试 题库 正文
  • 单选题 M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金,规模5亿元,已全部实缴到位。截止2017年6月30日,基金已累计向投资人现金分配7.5亿元,期末账面现金0.5亿元,未退出投资项目三个,相应投资成本2.5亿元,无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为9亿元。投资管理公司正在准备2017年半年度报告。该基金半年度报告披露基金的TVPI值应为()。
  • A 、2.1
  • B 、3.4
  • C 、1.5
  • D 、2.4

扫码下载亿题库

精准题库快速提分

参考答案

【正确答案:B】

总收益倍数(TVPI)是指截至某一特定时点,投资者已从基金获得的分配金额加上资产净值(NAV)与投资者已向基金缴款金额总和的比率。TVPI=(投资者历年从基金获得的总分配额+基金资产净值)/投资者历年向基金支付的实缴总出资额,基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,基金资产净值=0.5亿元+9亿元=9.5亿元,TVPI=(9.5+7.5)/5=3.4。

您可能感兴趣的试题