参考答案

【正确答案：A,B,C】

根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十一条 商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（1）违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的（选项A正确）；
（2）未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；
（3）泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的（选项B正确）；
（4）利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；
（5）挪用单独管理的客户资产的（选项C正确）。
选项D：违反规定销售未经批准的理财计划或产品的由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚；
选项E：将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚。