- 多选题招股说明书中的“募股资金运用”一节中，募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，应披露以下内容（）。
- A 、拟增资或收购的企业的基本情况及最近3年及3期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表
- B 、增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系
- C 、增资或收购前后持股比例及控制情况
- D 、增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况
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参考答案【正确答案：B,C,D】
披露的应该是最近1年及1期的财务报表，而不是最近3年。
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- A 、拟收购资产的内容
- B 、拟收购资产的评估、定价情况
- C 、拟收购资产与发行人主管业务的关系
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- A 、概要
- B 、封面
- C 、风险因素
- D 、绪言
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- A 、元
- B 、百元
- C 、千元
- D 、万元
- 4 【多选题】招股说明书中的“募股资金运用”一节中，发行人应披露的内容为（ ）。
- A 、项目履行的审批、核准或备案情况
- B 、若所筹资金不能满足项目资金需求的，应说明缺口部分的资金来源及落实情况
- C 、按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度
- D 、预计募集资金数额
- 5 【判断题】招股说明书中的“募集资金运用”一节中，募集资金拟用于收购资产的，应披露拟收购资产的内容及拟收购资产的审计、定价等情况。
- A 、正确
- B 、错误
- 6 【多选题】在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露( )。
- A 、被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据
- B 、收购兼并后参股、控股的比例及其控制情况
- C 、收购的股份或资产
- D 、所收购股份或资产的评估、定价等情况
- 7 【单选题】在首次公开发行股票招股说明书的“募股资金运用”中，发行人原固定资产投资很少，本次募集资金将大规模增加固定资产投资的，应充分说明固定资产变化与（）的匹配关系。
- A 、产能变动
- B 、利润变动
- C 、募集资金使用
- D 、费用变动
- 8 【多选题】招股说明书中的“募股资金运用”一节中,发行人应披露的内容为()。
- A 、投资项目可能存在的环保问题、采取的措施及资金投入情况
- B 、预计募集资金数额
- C 、按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况
- D 、若所筹资金不能满足项目资金需求的，应说明缺口部分的资金来源及落实情况
- 9 【选择题】改变招股说明书所列资金用途，必须经（）做出决议。
- A 、股东大会
- B 、董事会
- C 、理事会
- D 、监事会
- 10 【组合型选择题】基金招募说明书说明了基金的（）。 Ⅰ.投资目标 Ⅱ.销售渠道 Ⅲ.申购和赎回方式 Ⅳ.收益分配方式
- A 、Ⅰ、Ⅱ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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