参考答案

【正确答案：A】

公募基金每天公布单位资产净值（NAV），其计算公式为：期末基金单位资产净值=期末基金资产净值/期末基金单位总份额。与资产净值不同，基金单位资产净值不受基金份额申购赎回的影响。利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑分红。